請問老師，社保代扣代繳分錄:計提 借:管理費(fèi)用-工資 管理費(fèi)用-社保 貸:應(yīng)付職工薪酬-工資 應(yīng)付職工薪酬-社保 繳納時:借:應(yīng)付職工薪酬-社保 其他應(yīng)付款-社保 貸:銀行存款 發(fā)放工資時借:應(yīng)付職工薪酬-工資 貸:銀行存款 其他應(yīng)付款-社保

哪個計提支付分錄是對的？借:管理費(fèi)用-社保50 其他應(yīng)收款-社保-個人 貸:應(yīng)付職工薪酬-社保100 借:應(yīng)付職工薪酬100 貸:其他應(yīng)收款-社保個人 貸:銀行存款50 / 借:管理費(fèi)用:50 貸:應(yīng)付職工薪酬-社保50 借:應(yīng)付職工薪酬-社保50 貸:銀行存款50 ？

2021年9月社保費(fèi)已經(jīng)計提，借管理費(fèi)用，貸應(yīng)付職工薪酬，實(shí)際扣款的時候做錯了，還是借管理費(fèi)用，其他應(yīng)收款，貸銀行存款了，要怎么調(diào)整。

對方那個也是財務(wù)，是我這樣做錯了。 要這樣做 付社保時：借:管理費(fèi)用-社保費(fèi) 借：其他應(yīng)收款-員工社保部分 貸：銀行存款 計提工資時， 借:管理費(fèi)用-工資 貸：應(yīng)付職工薪酬 付員工工資時，借：應(yīng)付職工薪酬 貸：其他應(yīng)收款-員工社保部分，貸：銀行存款，這樣，就平賬啦

老師，工資我們是計入到借：生產(chǎn)成本貸應(yīng)付職工薪酬。社保是當(dāng)月扣當(dāng)月的，是：借：管理費(fèi)用（單位）其他應(yīng)收款 貸銀行存款。發(fā)工資的時候借應(yīng)付職工薪酬貸其他應(yīng)收款 銀行存款。這樣做對嗎？如果把扣的社保計入到借應(yīng)付職工薪酬 其他應(yīng)收款 貸銀行存款，去年社保計入到的管理費(fèi)用如何調(diào)整呢