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付了對(duì)方公司房租,對(duì)方無(wú)法開(kāi)發(fā)票,給的收據(jù)怎么做賬

2022-10-17 13:52
答疑老師

齊紅老師

職稱(chēng):注冊(cè)會(huì)計(jì)師;財(cái)稅講師

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2022-10-17 13:52

你好,付了對(duì)方公司房租,對(duì)方無(wú)法開(kāi)發(fā)票,給的收據(jù) 借:制造費(fèi)用等科目,貸:銀行存款等科目?

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快賬用戶4569 追問(wèn) 2022-10-17 13:53

能直接入費(fèi)用嗎

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快賬用戶4569 追問(wèn) 2022-10-17 13:54

額挺大的,明年企業(yè)所得稅還需要調(diào)整嗎

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齊紅老師 解答 2022-10-17 13:55

你好,計(jì)入相應(yīng)的科目核算,匯算清繳的時(shí)候做納稅調(diào)增處理?

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快賬用戶4569 追問(wèn) 2022-10-17 14:02

老師調(diào)增高了是不是到時(shí)候 還需要繳納企業(yè)所得稅呢

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齊紅老師 解答 2022-10-17 14:03

你好,是調(diào)增應(yīng)納稅所得額。 還需要繳納企業(yè)所得稅,就還需要做補(bǔ)交所得稅分錄 借:以前年度損益調(diào)整 ??,貸:應(yīng)交稅費(fèi)—企業(yè)所得稅 借:應(yīng)交稅費(fèi)—企業(yè)所得稅 ,?貸:銀行存款

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你好,付了對(duì)方公司房租,對(duì)方無(wú)法開(kāi)發(fā)票,給的收據(jù) 借:制造費(fèi)用等科目,貸:銀行存款等科目?
2022-10-17
你好,租賃個(gè)人的房屋一般需要至稅務(wù)局代開(kāi)發(fā)票并完稅。 可以按照合同協(xié)議和匯款憑證記賬,如果在匯算時(shí)未取得發(fā)票,需要納稅調(diào)增
2024-01-23
您好,做賬還是根據(jù)權(quán)責(zé)發(fā)生制,如果付的是當(dāng)月的房租,即使沒(méi)發(fā)票,也入費(fèi)用的
2021-01-04
同學(xué),你好,價(jià)稅合計(jì)全都計(jì)到費(fèi)用就可以了。
2022-11-15
法人提供付款記錄 借:管理費(fèi)用-房租 貸:銀行存款
2023-12-01
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