老師匯算清繳補(bǔ)繳所得稅的，通過(guò)，借：以前年度損益調(diào)整 貸：應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交所得稅 借：利潤(rùn)分配-未分配利潤(rùn) 貸：以前年度損益調(diào)整 導(dǎo)致5月資產(chǎn)負(fù)債表不平，怎么辦？但是到了6月結(jié)賬后，是平的，可以申報(bào)季度報(bào)。

匯算清繳時(shí)用了以前年度損益調(diào)整科目，公司補(bǔ)交了稅款，導(dǎo)致資產(chǎn)負(fù)債表和利潤(rùn)表中勾稽關(guān)系不正確，利潤(rùn)表中未體現(xiàn)所交稅款？如何更正？當(dāng)時(shí)補(bǔ)交企業(yè)所得稅的帳務(wù)處理是借以前年度損益調(diào)整 貨應(yīng)交稅費(fèi)一應(yīng)交所得稅，然后結(jié)轉(zhuǎn)做的是借利潤(rùn)分配一未分配利潤(rùn) 貸以前年度損益調(diào)整

1.用了以前年度損益調(diào)整，資產(chǎn)負(fù)債表期初+凈利潤(rùn)-資產(chǎn)負(fù)債表期末不動(dòng)于0這個(gè)怎么辦，以前年度損益調(diào)整是不是不出現(xiàn)在本年利潤(rùn)表上，也影響本年利潤(rùn)，那我兩個(gè)表不平應(yīng)該怎么辦，2.還有以前年度損益調(diào)整比如我補(bǔ)去年的資源稅10w，那我這10w還能抵扣2.5w今年的企稅，未分配利潤(rùn)我是調(diào)整-7.5還是調(diào)整-10，分錄怎么寫(xiě)

我本年度發(fā)現(xiàn)以前年度錯(cuò)誤，調(diào)整以前年度損益調(diào)整。導(dǎo)致企業(yè)盈利了，在資產(chǎn)負(fù)債表中體現(xiàn)盈利，但由于利潤(rùn)表不體現(xiàn)，要怎么處理？那么企業(yè)所得稅是在這個(gè)季度交，還是在匯算清繳的時(shí)候補(bǔ)交。

咨詢一下，匯算清繳后企業(yè)所得稅退稅了，也通過(guò)以前年度調(diào)整損益做了賬務(wù)處理，現(xiàn)在資產(chǎn)負(fù)債表與利潤(rùn)表因以前年度調(diào)整損益不平應(yīng)該怎么調(diào)整？