老師，9月底需要計提2022年第三季度的各項稅金，數(shù)據(jù)怎樣獲?。恳约?月的結(jié)賬流程應(yīng)該是先計提完再結(jié)賬，但是我現(xiàn)在不會計提
你好，是一般納稅人還是小規(guī)模的？主營是什么的？
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老師你好，公司是小企業(yè)會計準則沒有以前年度損益調(diào)整科目。去年第四季度所得稅忘記計提，現(xiàn)在一月份還未結(jié)賬，我是應(yīng)該在一月份做賬計提還是匯算清繳時候計提？計提之后我三月份季報時候報表年初數(shù)要不要進行改動？還有去年工資多計提了一千多，應(yīng)該怎么處理啊？謝謝
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老師， 所得稅季度預(yù)繳 計提所得稅的金額怎么計算??？我是新手。 1.是要先做賬，結(jié)轉(zhuǎn)損益后，然后看利潤總來計算嗎？ 2.請問利潤總額是取季度數(shù)嗎？是4－6月一共的利潤總額來計算嗎？乘以實際的稅率，我們是不到100萬，稅率是5%然后再減半嗎？ 3. 這樣計算出實際要交的，然后再刪除結(jié)轉(zhuǎn)損益分錄，再計提所得稅，然后再結(jié)轉(zhuǎn)損益嗎？ 3.
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老師，我現(xiàn)在填第二季度利潤表，我仔細對了下應(yīng)交稅費那列，發(fā)現(xiàn)前任會計19年第三季度行為有正利潤總額，計提了7-9月所得稅費用1733.75，但是申報第三季度和第四季度所得稅時，報表應(yīng)該是自己帶出以前年度虧損彌補，所以彌補完是不用交稅，匯算清繳也沒有要交稅，但這筆計提費用，它一直沒進行處理，導(dǎo)致現(xiàn)在影響真實的應(yīng)交稅費？怎么處理？
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老師，預(yù)繳企業(yè)所得稅不是會要求報送財務(wù)報表的嗎？ 我現(xiàn)在發(fā)現(xiàn)以前報送的財務(wù)報表中的利潤表出錯了，本月金額應(yīng)該是一個季度的合計數(shù)，但是報送的數(shù)據(jù)確實3月、6月、9月和12月的利潤表的本月金額，累計數(shù)據(jù)是沒有錯的，針對這種情況，該怎么辦??？？？數(shù)據(jù)都提交完了！
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老師，我想問一下，上一任會計由于1月太忙，所以沒按時做賬，當時第四季度企業(yè)所得稅就直接0報了。到了3月我接手她的工作了，發(fā)現(xiàn)年后回來的跨年發(fā)票她在21年12月也沒有計提，如果我把跨年票在去年12月計提了，在22年3月沖減之前計提，然后按正確的入賬，但是由于第四季度企業(yè)所得稅她0申報，如果匯算清繳我把全年的成本填進申報表里，這樣數(shù)據(jù)和第四季度企業(yè)所得稅申報的數(shù)據(jù)就不一樣了，因為到了12月，所以報表的數(shù)據(jù)是全年累計的。面對這種情況，老師，我該怎么做？
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老師 我們是一個聯(lián)合社，聯(lián)合社是村里面幾個合作社需國家管護項目統(tǒng)一由聯(lián)合社申請，合作社社需開票個聯(lián)合社，聯(lián)合社把相應(yīng)發(fā)票提供給政府相應(yīng)取得本次補助資金， 后面聯(lián)合社就要資金分配到各個合作社進行完成本次項目，聯(lián)合社和合作社應(yīng)如何做賬聯(lián)合社申請項本次總項目48萬，其中國家補助12萬，自籌資金36萬是由各個合作社自籌，這個自籌資金在聯(lián)合社和合作社分別怎樣提現(xiàn)
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老師，未彌補虧損，怎么確認遞延所得稅資產(chǎn)？結(jié)轉(zhuǎn)到本年利潤么？結(jié)轉(zhuǎn)到利潤分配-未分配利潤么？
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幫忙寫下全部的抵消合并分錄，
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請問，一個學習方法和學習效率問題？今年剛考了會計，還不知道結(jié)果的前提下，目前到11月出成績前，準備第二次報名2024年第一次沒通過的稅法和經(jīng)濟法科目，請給個建議，學堂里的課，還從精講課開始每章重新聽課學？還是直接做題練習？ 第二個需要給個建議是，會計，稅法，經(jīng)濟法，在同一天考試，同時報考是不是不太好？
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是一般納稅人，主營建筑勞務(wù)分包
你好，增值稅等于收入減分包款）/1.03*3% 附加稅等于繳納的增值稅乘以6%，小型微利企業(yè)的
所得稅 年累計的利潤總額減去彌補虧損的金額）*稅率-之前季度預(yù)繳 利潤100萬以內(nèi)的稅率2.5%， 利潤100萬到300萬之間的稅率5%
看一下你具體的還需要申報哪些稅款，在你的電子稅務(wù)局直接首頁搜稅種認定
老師，我想問怎樣計提企業(yè)所得稅
它上面都有寫啦，看一下。
年累計的利潤總額減去彌補虧損的金額）*稅率-之前季度預(yù)繳 利潤100萬以內(nèi)的稅率2.5%， 利潤100萬到300萬之間的稅率5% 2022-10-16 16:17
郭老師，您好，應(yīng)交稅費-增值稅-轉(zhuǎn)出未交增值稅，以及應(yīng)交稅費-未交增值稅這兩個科目怎么使用
轉(zhuǎn)出未交增值稅 是結(jié)轉(zhuǎn)過渡科目 未交增值稅核算企業(yè)需要繳納的增值稅
借應(yīng)交稅費應(yīng)交增值稅銷項 貸應(yīng)交稅費應(yīng)交增值稅轉(zhuǎn)出未交增值稅 借應(yīng)交稅費應(yīng)交增值稅轉(zhuǎn)出未交增值稅 貸應(yīng)交稅費應(yīng)交增值稅進項 需要交增值稅 借應(yīng)交稅費應(yīng)交增值稅轉(zhuǎn)出未交增值稅， 貸應(yīng)交稅費，未交增值稅。
第一個結(jié)束銷項 第二個接轉(zhuǎn)進項 第三個結(jié)轉(zhuǎn)需要繳納的增值稅