老師好，有一個(gè)很復(fù)雜的問(wèn)題，一家裝修公司，中途建賬的內(nèi)賬，有一個(gè)項(xiàng)目建賬的時(shí)候已經(jīng)完工了，但是甲方還有一些款沒(méi)付給我們公司，所以我期初做了一筆應(yīng)收賬款為期初數(shù)據(jù)，但是后來(lái)這個(gè)項(xiàng)目又產(chǎn)生了幾千塊的人工費(fèi)，建賬后的這個(gè)月由我公司支付了，我計(jì)入了工程施工和銀行存款，請(qǐng)問(wèn)如果本月收到回款時(shí)，如果我做借方:銀行存款，貸方應(yīng)收賬款，對(duì)沖期初數(shù)據(jù)，那么月末我還需要結(jié)轉(zhuǎn)該項(xiàng)目嗎，如果結(jié)轉(zhuǎn)，可是只有這個(gè)月產(chǎn)生的部分成本，因?yàn)橹暗某杀臼呛芫们暗牧耍瑳](méi)有統(tǒng)計(jì)，因?yàn)楣て诒容^長(zhǎng)，那我該怎么處理這個(gè)項(xiàng)目呢？問(wèn)題有點(diǎn)復(fù)雜，希望老師解答的詳細(xì)點(diǎn)，我是新手，謝謝

老師如果采購(gòu)一批貨物，貨款未支付，發(fā)票賬單也沒(méi)到材料已經(jīng)驗(yàn)收入庫(kù)按暫估入賬的話下月初做相反分錄沖回這筆賬，那不就是相當(dāng)于賬上沒(méi)有這筆賬了嗎？貨款支付發(fā)票賬單到了該怎樣做分錄呢？

請(qǐng)問(wèn)老師，月末銀行有未達(dá)款項(xiàng)，企業(yè)是已經(jīng)做賬了，只是企業(yè)月末沒(méi)有收到銀行回單 銀行流水也沒(méi)有該筆支出的明細(xì)，月初收到了銀行的付款回單 ，本來(lái)回單是月末應(yīng)該生成的，但是月初才有，那么，本月初我要根據(jù)回單做賬嗎？那樣，豈不是賬上又重復(fù)了一筆嗎？

某企業(yè)2×21年6月30日核對(duì)銀行存款項(xiàng)目，當(dāng)日銀行存款對(duì)賬單余額為426 100元，經(jīng)銀行存款日記賬與對(duì)賬單逐筆核對(duì)，沒(méi)有其他錯(cuò)賬，只發(fā)現(xiàn)以下未達(dá)賬項(xiàng)： （1）6月28日，銀行代收銷(xiāo)貨款25 000元，銀行已記賬，但未通知企業(yè)。 （2）6月29日，企業(yè)開(kāi)出支票購(gòu)買(mǎi)辦公用品1400元，企業(yè)已記賬，但銀行未記賬。 （3）6月30日，銀行代企業(yè)支付本月水電費(fèi)5200元，銀行已記賬，但未通知企業(yè)。 （4）6月30日，企業(yè)收到客戶交來(lái)的購(gòu)貨支票32 000元，企業(yè)已記賬，但銀行未記賬。 要求：（1）編制該企業(yè)2×21年6月30日的銀行存款余額調(diào)節(jié)表。 （2）說(shuō)明7月初該企業(yè)實(shí)際可動(dòng)用的銀行存款是多少？ 銀行存款余額調(diào)節(jié)表 2×21年6月30日 單位：元 項(xiàng) 目 金額 項(xiàng) 目 金額 企業(yè)銀行存款日記賬余額 加：銀行已收企業(yè)未收 減：銀行已付企業(yè)未付 銀行對(duì)賬單余額 加：企業(yè)已收銀行未收 減：企業(yè)已付銀行未付 426 100 調(diào)節(jié)后的存款余額 調(diào)節(jié)后的存款余額

1月份發(fā)生了一筆費(fèi)用188721元，賬務(wù)處理做了銀行存款18萬(wàn)，應(yīng)付賬款8721元，當(dāng)時(shí)老板說(shuō)回單后期給我，結(jié)果這個(gè)月老板只找到13萬(wàn)的銀行回單給我，另外的5萬(wàn)是他搞錯(cuò)了，請(qǐng)問(wèn)這種情況我該怎么處理？我也可以反結(jié)賬進(jìn)行修改，把那沒(méi)有5萬(wàn)的的銀行回單做成應(yīng)付，但是第一季度報(bào)表也出了，會(huì)不會(huì)影響和稅務(wù)第一季度報(bào)表不一致，請(qǐng)老師告知怎么處理？