九月一號銀行付八月份社保費，員工八月底離職，十月份做憑證時是不是只做應(yīng)付員工社保就行了，計提社保不用做了吧

公司有一個人離職，她的社保交到9月份,但是我九月底計提了535元個人承擔(dān)的社保，10月份不申報社保，公司只有這一個人交社保，其他應(yīng)付款貸方余額535元怎么沖平

我們這邊醫(yī)保和生育，單位部分7~9月份緩交，但是我做7月份的賬是不是還是應(yīng)該計提，？然后繳納的時候掛在應(yīng)付職工薪酬-醫(yī)療/生育，掛在貸方，等9月份以后再扣款的時候再用銀行存款銷掉，員工代繳的社保，其他應(yīng)收款還是跟以前一樣，因為我看醫(yī)保上扣的那部分是員工的

員工社保是公司全部承擔(dān)的，申報工資的時候還是有將個人部分寫開。因為是做的先發(fā)再申報，8月發(fā)了工資，9月才申報，個稅也是9月扣。做賬我是，計提借，管理費用-職工，貸，應(yīng)付職工薪酬。發(fā)放：借應(yīng)付職工薪酬，貸社保個人部分，貸個稅，銀行存款。但是這樣銀行存款發(fā)出去帶的金額和8月實際發(fā)放的金額就對不上了 ，或者說，個稅部分我應(yīng)該單獨做一個分錄計提嗎？九月做賬再來發(fā)放。那個人社保部分應(yīng)該怎么做呀，因為申報工資，填基本養(yǎng)老，醫(yī)療的時候有填。求求老師們救救孩子吧

老師：是這樣的，我想咨詢一下，就是小規(guī)模那個勞務(wù)公司，他一個發(fā)放工資的一個分錄的問題，因為他的工資發(fā)放有點麻煩，就是他現(xiàn)在不是九月份嘛，他才發(fā)了七月份的工資，那我七月份是不是應(yīng)該做計提對吧？然后八月份又開了票，所以我現(xiàn)在做的時候就有點迷糊了，七月份我做的分錄計提是借了工程施工貸應(yīng)付職工薪酬-工人工資，那八月份就確認(rèn)了收入之后，我應(yīng)該是結(jié)轉(zhuǎn)成本的，但是他九月份才給我們把那個工人工資的錢打過來，我現(xiàn)在就是七八月，我就有點糊涂。