沒有支付這筆錢，是總分公司匯總申報(bào)企業(yè)所得稅，但是我做賬的時(shí)候會(huì)有合同毛利利潤產(chǎn)生，按我這筆需要做嗎

匯總到一起估計(jì)還是虧損在彌補(bǔ)往年損益

你好； 利潤這筆自己 分公司正常做； 支付給總部做賬哈的??

老師你弄混了，我是總分非獨(dú)立核算的，我企業(yè)所得稅是總公司這邊交安匯總的財(cái)務(wù)報(bào)表來，但是我分公司是產(chǎn)生利潤的

?你好；? ? ?分公司有業(yè)務(wù)； 你分公司自己獨(dú)立做賬報(bào)稅的 ； 只是所得稅總部 匯總繳納； 那么所得稅這部分你要做賬的哦? ?

老師我想問一下，我今年五月份成立的分公司匯總申報(bào)的，那明年一月份我是不是的分?jǐn)偭?，但是我備案的時(shí)候沒有敲定比列，還有明年企業(yè)所得稅匯算清繳我需要分配嗎

?你好；? ? ?1.? ?你們分別去? 稅務(wù)局備案了。 所得稅比例會(huì)分?jǐn)偟模? 要先去備案哈? ?

備案了第一年是不設(shè)定比列的備案，導(dǎo)致一個(gè)問題是我分公司要填報(bào)財(cái)務(wù)報(bào)表，沒有所得稅報(bào)表，我在大廳備案的稅務(wù)局通過了沒退回表格也沒比例估計(jì)得明年調(diào)比例吧

老師我就兩個(gè)問題1.我第二年分?jǐn)偸敲髂暌辉路蓍_始嗎2.我明年匯算2021年匯算清繳要分配嗎

你好；? ?是的； 你們要 調(diào)比例? 去稅務(wù)局備案即可? ?

所有的總分公司有聯(lián)系的是在企業(yè)所得稅匯算清繳時(shí)。需要在總公司匯算清繳后，出具分配單，再去分公司進(jìn)行匯算清繳。分公司第一年不參與分配，第二年參與分配。

老師能解釋一下這是啥意思我在網(wǎng)校的問答里面看到的

?你好；? 意思是 分公司當(dāng)?shù)氐谝荒瓴环峙浔壤?第二年開始分配比例 ；? 然后總部匯總數(shù)據(jù)來報(bào)；? ?

難道第二年分?jǐn)偛皇强偣矩?cái)務(wù)表匯總，然后在季報(bào)企業(yè)所得稅的時(shí)候單獨(dú)分?jǐn)偺顖?bào)嗎，為啥要在匯算清繳的時(shí)候，我上次問稅務(wù)局說分?jǐn)偩褪窃诩緢?bào)填報(bào)的時(shí)候

你好； 最終以當(dāng)?shù)囟悇?wù)局要求為準(zhǔn)； 一般是 總分分別備案分?jǐn)偙壤恚?到時(shí)按比例來繳納即可??

好的謝謝老師

?不客氣的； 因?yàn)楦鞯赜胁町惖模? ? 以當(dāng)?shù)貫闇?zhǔn)。? ?

好的，我直接去咨詢稅務(wù)局準(zhǔn)確點(diǎn)