。借應交稅費未交增值稅,貸其他收益。
老師 我們公司有2個月未享受加計抵減 現(xiàn)稅務局要求退加計抵減增值稅和附加稅,怎么做分錄呢?
老師你好,一般納稅人本月不繳納增值稅,那增值稅申報表附表四上面如果有加計抵減額,這個加計抵減額要反應到增值稅申報表的主表上嗎;還有這種情況下,加計抵減額要怎么做賬務處理。謝謝老師。
一般納稅人增值稅和附加稅需要怎么做分錄呢?
一般納稅人收到小規(guī)模納稅人的專票 可抵扣增值稅和附加稅嗎 抵扣的附加稅怎么計算
單位2019年至2021年開票收入符合加計抵減政策。2022年補2020年和2021年每月增值稅申請,每月可以退10%加計抵減。那么,退回來的增值稅和附加稅分錄怎么做呢?
貴州的個體戶一年內發(fā)票開超500萬元請問需要補多少錢???
老師 請問 4月份沒有銷售收入 就不用結轉銷售成本了吧?那我這里的營業(yè)成本怎么有個負數(shù)啊?我是不是哪里做錯了 我沒有結轉銷售成本 但是我有結轉產成品成本。這個月沒有銷項發(fā)票,也沒有進項發(fā)票。我不知道我這個賬做的對不對,您能幫我看看嗎
老師您好,我們之前是小規(guī)模納稅人,去年沒有業(yè)務,一直0報稅,上個季度開了70000多的勞務增值稅發(fā)票,已報稅。但是公司一直沒有記賬。這個月改成一般納稅人了,我想問一下我們這種情況,接下來如果開始記賬,保稅,需要怎么操作。
進項稅額轉出最終為什么會進入到成本?
沒發(fā)工資 申報了個稅 也計提了工資 怎么處理
老師,請問簽票業(yè)務賬務處理怎么做?
你好,老師,請問電子口岸報關單可以在哪里下載成excel表格形式的數(shù)據(jù)嗎?
進項稅額轉出最終會入到成本嗎?
個稅2024年1月到5月份全部申報錯誤,有一個員工走了不知道,現(xiàn)在怎么處理?今天才發(fā)現(xiàn),要更正申報,那要更正幾個月?是更正2024年01月到5月份?,2024年6月到12月還要更正?
個稅2024年1月到5月份全部申報錯誤,有一個員工走了不知道,現(xiàn)在怎么處理?今天才發(fā)現(xiàn),要更正申報,那要更正幾個月?是更正2024年01月到5月份?
我們是小企業(yè)會計準則,也用其他收益嗎
是的。財政部給的官方處理,用這個科目就行,你可以增加一個科目。
可以這樣做嗎?借:銀行存款貸:營業(yè)外收入,這樣就不用沖減了
正確的處理財政部給準確的處理規(guī)定了,就是我前面回復的。 你這個屬于不正確的 你這個屬于不正確的。
老師這個不對嗎?這個也是我百度查的,會計學堂的老師這樣回復的
,財政部、稅務總局和海關總署印發(fā)了《關于深化增值稅改革有關政策的公告》(財政部稅務總局 海關總署公告2019年第39號,以下簡稱“第39號公告”),規(guī)定“自2019年4月1日至2021年12月31日,允許生產、生活性服務業(yè)納稅人按照當期可抵扣進項稅額加計10%,抵減應納稅額”?,F(xiàn)就該規(guī)定適用《增值稅會計處理規(guī)定》(財會〔2016〕22號)的有關問題解讀如下: 生產、生活性服務業(yè)納稅人取得資產或接受勞務時,應當按照《增值稅會計處理規(guī)定》的相關規(guī)定對增值稅相關業(yè)務進行會計處理;實際繳納增值稅時,按應納稅額借記“應交稅費——未交增值稅”等科目,按實際納稅金額貸記“銀行存款”科目,按加計抵減的金額貸記“其他收益”科目。
好的,那我就這么做賬了
。您好,我補充一下。 這個是加計抵減增值稅的分錄。 然后您收到退稅。對的,是留抵的進項嗎?
是的,我們是加計抵減10%的退稅
加計10%這個業(yè)務,那就按照這個文件處理就對了。