老師，小微企業(yè)貸方是營(yíng)業(yè)外收入對(duì)嗎

老師，主表上沒(méi)有加計(jì)抵減金額這一項(xiàng)，是不是只在附表四上面填，主表上不用反映

小微企業(yè)增值稅減免 借:應(yīng)交稅費(fèi)—應(yīng)交增值稅 貸:營(yíng)業(yè)外收入 主表要填你看下主表有一項(xiàng)可以填的，如果附表不自動(dòng)到主表，主表就要填，才能減少應(yīng)交稅金！

表上有減免稅欄的！

老師，能不能幫我看一下是主表的第幾行

你把附4表填了沒(méi)？你把附四發(fā)給我一下，我看填對(duì)沒(méi)欄沒(méi)！如果填對(duì)自動(dòng)生成到主表實(shí)際抵扣那里！

填附表四加計(jì)遞減那里！

這是齊紅老師講的課，老師，我發(fā)給你，就是加計(jì)抵減這兒沒(méi)懂

第一張照片沒(méi)發(fā)完整

老師，附表四的加計(jì)抵減額13973.51在主表中沒(méi)有啊，這個(gè)值在主表的第19行應(yīng)納稅額中直接扣掉了

填對(duì)了！然后你在看表一實(shí)際抵扣金額進(jìn)到18行沒(méi)有！如果沒(méi)自動(dòng)進(jìn)入，你填進(jìn)去就可以！

表一就是主表看18行！如果進(jìn)步了收動(dòng)填，如果有進(jìn)項(xiàng)，實(shí)際抵扣那里就是加計(jì)遞減的金額和進(jìn)項(xiàng)金額！

表一就是主表看18行！如果沒(méi)自動(dòng)進(jìn)入不了就手動(dòng)填，如果有進(jìn)項(xiàng)，實(shí)際抵扣那里就是加計(jì)遞減的金額和進(jìn)項(xiàng)金額！

老師，你說(shuō)的我明白了，你看我剛給你發(fā)的主表是只有進(jìn)項(xiàng)稅額沒(méi)有加計(jì)抵減額，我要把加計(jì)抵減額和進(jìn)項(xiàng)稅額的和填到第18行，這樣就合適了對(duì)嗎

是的！同學(xué)以上回答希望能幫到你祝你生活愉快！

謝謝老師