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你好!老師,2020年計提了欠的地方教育費附加,但是計提金額多了,現(xiàn)在怎么做分錄沖掉多的金額

2022-09-30 12:16
答疑老師

齊紅老師

職稱:注冊會計師;財稅講師

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2022-09-30 12:17

你好,原來的計提分錄可以截圖下嗎

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快賬用戶8817 追問 2022-09-30 12:19

我這邊是從2020年7月開始接手的,7月前的沒有記錄在我這邊,只有一個期初數(shù)

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齊紅老師 解答 2022-09-30 12:21

一般計提是這樣子,借:主營業(yè)務稅金及附加 貸:應繳稅費--教育費附加 --地方教育費附加繳納 現(xiàn)在調(diào)整可以做以前年度損益調(diào)整

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快賬用戶8817 追問 2022-09-30 12:22

應該可能是借稅金及附加,貸應交稅費-地方教育費附加

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快賬用戶8817 追問 2022-09-30 13:09

怎么做以前年度損益調(diào)整

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齊紅老師 解答 2022-09-30 22:21

借未分配利潤貸前年度損益調(diào)整

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你好,原來的計提分錄可以截圖下嗎
2022-09-30
你好,你這個金額只有2分,直接做沖減就可以了
2025-07-11
借:未分配利潤 貸:應交稅費
2025-02-08
借稅金及附加(紅字) 貸 應交稅費-應交教育費附加(紅字)
2021-07-07
學員你好,你的分錄沒錯,稅金和附加是損益類科目,月末結轉損益后才會平的
2021-10-25
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