老師你好，去年酒店疫情停業(yè)，但是去年7月收到一比15萬(wàn)元的應(yīng)收賬款，財(cái)務(wù)軟件做賬做應(yīng)收賬款，但是對(duì)方執(zhí)意開(kāi)發(fā)票，這也導(dǎo)致我們申報(bào)增值稅申報(bào)虛含稅收入15萬(wàn)，更是導(dǎo)致2020年企業(yè)所得稅年度申報(bào)里的營(yíng)業(yè)收入和2020年增值稅申報(bào)的營(yíng)業(yè)收入金額不一樣，增值稅的營(yíng)業(yè)收入金額大于企業(yè)所得稅營(yíng)業(yè)收入金額。請(qǐng)問(wèn)老師這個(gè)應(yīng)該怎么更正呢

老師好，我們公司2020年加計(jì)抵減聲明錯(cuò)誤扣除多了，現(xiàn)在更正申報(bào)表后需要補(bǔ)增值稅及附加稅，但是企業(yè)所得稅季度報(bào)表更正不了，加計(jì)抵減多的及需要補(bǔ)繳稅費(fèi)的能否統(tǒng)一在2020年12月賬務(wù)上處理呢？因?yàn)檫€有年報(bào)需要更正

老師好，我們企業(yè)補(bǔ)了現(xiàn)金收入，需要更正申報(bào)在2021年12月份增值稅申報(bào)表上面，需要補(bǔ)交增值稅，附加稅，印花稅，企業(yè)所得稅，那么我的賬務(wù)與財(cái)務(wù)報(bào)表去年的需要變動(dòng)嗎？去年已經(jīng)結(jié)賬了

某企業(yè)為增值稅一般納稅人，增值稅率為13%，所得稅率為25%，該公司2020年利潤(rùn)表主營(yíng)業(yè)務(wù)收入7800萬(wàn)元，其他業(yè)務(wù)收入1200萬(wàn)元、利潤(rùn)總額1080萬(wàn)元，申報(bào)的應(yīng)納稅所得額與利潤(rùn)總額相同。該公司2020年度發(fā)生的有關(guān)經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)如下：1、12月18日95號(hào)憑證：2019年12月17日收到的包裝物押金11300元，逾期包裝物未收回。賬務(wù)處理為：借：其他應(yīng)付款11300貸：其他業(yè)務(wù)收入11300請(qǐng)問(wèn)老師:該企業(yè)的賬務(wù)處理是否有問(wèn)題？若有問(wèn)題，應(yīng)如何調(diào)整增值稅與企業(yè)所得稅呢？1.中的包裝物押金需要調(diào)增企業(yè)所得稅應(yīng)納稅所得額嗎？

2018年、2019年、2020年的賬務(wù)均有錯(cuò)誤，會(huì)計(jì)賬收入總額與增值稅、企業(yè)所得稅申報(bào)的收入總額不相符，而且增值稅、企業(yè)所得稅稅費(fèi)金額記入稅金及附加科目即在企業(yè)所得稅稅前扣減了。 以下情況：?jiǎn)?：2018、2019、2020年的增值稅、企業(yè)所得稅申報(bào)收入與賬務(wù)收入金額不相符需要回到當(dāng)年度更正申報(bào)嗎？ 問(wèn)2：2018、2019、2020年增值稅、企業(yè)所得稅稅費(fèi)入錯(cuò)會(huì)計(jì)科目的，可以在2022年9月（即現(xiàn)在）做紅沖更正嗎？