就是之前這個客戶在酒店消費的，但是一直掛賬，我們做的應(yīng)收賬款

當(dāng)時客戶消費后，沒有開發(fā)票

之前你們已經(jīng)確認(rèn)收入但沒有申報？

之前確認(rèn)收入了，也申報了

當(dāng)時沒開發(fā)票，在電子稅務(wù)局里在未開發(fā)票那塊申報的

那你現(xiàn)在開票 等于應(yīng)該是無票收入做負(fù)數(shù)申報，有票收入做正數(shù)申報

就是說開發(fā)票，沒有收入就做負(fù)數(shù)申報是吧

還是不明白

你去年是不是申報了無票收入

是的，去年申報的無票收入

你今年申報時把無票收入做負(fù)數(shù)申報，開票收入做正數(shù)申報

如果電子稅務(wù)局可以反結(jié)修改去年7月的有票無收入申報，怎么申報呢

你這個不修改去年的就今年申報時按照我說的申報

不修改不行的，因為和企業(yè)所得稅的營業(yè)收入不一樣的

這個怎么弄呢

怎么會不一樣呢，你增值稅和所得稅都沒有確認(rèn)收入

電子稅務(wù)局增值稅做確認(rèn)收入了，因為開發(fā)票了，但是自己賬里沒有做收入，所以企業(yè)所得稅的收入和增值稅申報里的收入不一樣

這么說吧，假如上個月沒有營業(yè)，但是我開了15萬的發(fā)票，增值稅申報我怎么報呢

你開票了就按照15申報，但你這個不是之前做了無票申報了嗎，你無票是負(fù)數(shù)，有票是正數(shù)，一正一負(fù)抵掉了

也就是說15萬正常申報，然后在無票里做個負(fù)數(shù)15萬是吧