老師好，請問， 單位老板是韓國籍人，我一直按非居民來給他報個稅。非居民的稅率是折算成按月來報的。但是我之前不懂個稅，沒有按每月實發(fā)數(shù)申報個稅工資，都是按每月計提數(shù)來申報的工資。關(guān)鍵我公司效益不好，計提了也不按時足額發(fā)，有錢時候就多發(fā)，沒錢時就少發(fā)或不發(fā)。我計提和發(fā)放經(jīng)常不一致……他這非居民按每月計提申報的每月工資6000，但是實際有時候不發(fā)，有時候發(fā)一兩萬，有時候發(fā)兩三千，……這樣要怎么弄??？ 1. 非居民個稅申報，我能不去稅務(wù)局更正申報表嗎？我能以綜合所得申報那樣，把非居民的全年申報工資的總數(shù)對上就行嗎？但是非居民在個稅系統(tǒng)里是按月顯示的……除了去稅局更正，還有別的辦法調(diào)整嗎？ 2. 我2019 年也是報錯了的，要怎么調(diào)整??？ 謝謝老師。

老師，我們是勞務(wù)公司，給一家單位開票，開票是按他們給的工資數(shù)來開的，就是他們給的工資數(shù)是700萬，我們按700萬乘以我們要收的稅和管理費3.8%，開票總金額為726.6萬，他們的工資又是總承包代發(fā)的，只要把26.6萬的稅和管理費打給我們就好，所以我這里做賬就是借:銀行存款26.6萬其他應(yīng)收款700萬 貸:主營業(yè)務(wù)收入7054368.63應(yīng)交稅費增值稅211631.37，之后再把其他應(yīng)收款700萬結(jié)轉(zhuǎn)到主營業(yè)務(wù)成本?？墒乾F(xiàn)在他們工資算錯了，工資數(shù)是720萬的，那我多出來這20萬該怎么做賬啊

老師，去年有筆提成應(yīng)該按55一單算，但按照60一單來算了，今年要給他把直接的差額調(diào)回來，他提成是按照營業(yè)額來算的，總營業(yè)額乘以百分比就去他已經(jīng)發(fā)掉的工資，怎么計算方便

老師 我剛到一個新單位，公司2010年就成立了，銷售電梯，維修服務(wù)，按年收錢，，他們一直記的EXCLE表，，現(xiàn)在要建內(nèi)賬，老板讓核算今年的賬，今年發(fā)生的需要算，從2023年開始算今年的賬，2022年現(xiàn)金余額沒有，銀行存款倒是可以打印，2023年發(fā)生的費用單據(jù)我看見有，應(yīng)收賬款有，有存貨，但是他們平時沒登記，， 現(xiàn)在我怎么下手，先輸入財務(wù)初始余額？？先把2023年的財務(wù)賬算出來？？今年年底盤點再往進去輸存貨，行不行。。

老師，下午好，請問我這邊一家小規(guī)模納稅人單位，營業(yè)范圍是有食品銷售，保健品銷售，進貨的對方公司是一般納稅人，所以開過來的發(fā)票是13%的。然后我想請問下關(guān)于成本的結(jié)轉(zhuǎn)，是不是我單位如果有賣貨出去，那就對應(yīng)要結(jié)轉(zhuǎn)成本？那這個結(jié)轉(zhuǎn)成本是怎么去計算呢？是按照進貨公司開過的發(fā)票上的金額算成本嗎？利潤進貨發(fā)票寫的一盒的36.633663元，那賣出去一盒，我結(jié)轉(zhuǎn)成本就按照36.633663進行結(jié)轉(zhuǎn)成本嗎？還是說可以直接按照一個比例做結(jié)轉(zhuǎn)成本呢