這個(gè)差額和你們單位沒(méi)有關(guān)系的，借管理費(fèi)用、勞務(wù)費(fèi)，貸銀行存款。

按票面上的來(lái)做嗎

對(duì)的，是的，是這么做的。

票面上 金額是 9995.24稅額4.76 價(jià)稅合計(jì)是10000 差額征稅是9900

差額和你單位沒(méi)有關(guān)系的，你按照1萬(wàn)來(lái)。

我公司是小規(guī)模勞務(wù)派遣 我是直接借主營(yíng)業(yè)務(wù)成本 10000嗎？ 備注欄的差額不用理嗎？

好的 謝謝

不用客氣，工作愉快。

如果是一般納稅人 就是價(jià)稅分離 金額入主營(yíng)業(yè)務(wù)成本 稅額入應(yīng)交稅費(fèi) 進(jìn)項(xiàng) 備注欄的差額稅金額還是不用理 對(duì)嗎？

你好，一般納稅人收到普票，他也是價(jià)稅合計(jì)的同學(xué)

如果是專票的話，不含稅的金額做成本，稅額做應(yīng)交稅費(fèi)，應(yīng)交增值稅進(jìn)項(xiàng)，這個(gè)差額還是不考慮的。

這差額不是給你看的，這個(gè)是人家交稅的依據(jù)

您好！我們公司是做代繳社保 實(shí)際繳納社保6000銀行扣款 主營(yíng)業(yè)務(wù)成本5000還有一千差額怎么掛賬 放那個(gè)科目平賬呀

賬上實(shí)際支付的是6000，但是你計(jì)提的時(shí)候是少計(jì)提了吧。

沒(méi)有少提 差額稅那個(gè)金額就是我的成本 可實(shí)際扣的社保金額不一樣

你好，那剩下的就是你的毛利潤(rùn)。

是這個(gè)意思吧，你的收入是6000，你的成本是5000。

我是開(kāi)票方 我的發(fā)票上有四個(gè)金額 價(jià)稅合計(jì) 是我的應(yīng)收賬款 主營(yíng)業(yè)務(wù)收入價(jià)稅合計(jì)/1.05 應(yīng)交稅費(fèi) *0.05 差額征稅 這個(gè)金額是我的社保 成本 借 主營(yíng)業(yè)務(wù)成本=應(yīng)付職工薪酬社保/1.05 應(yīng)交稅費(fèi) 銷項(xiàng)稅*0.05 貸方是 應(yīng)付職工薪酬 社保 這是我之前完成的分錄 現(xiàn)在有一筆實(shí)際社?？劭? 銀行扣款 和我的應(yīng)付職工薪酬社保 金額對(duì)不上 有差數(shù) 放那個(gè)科目平賬呢

社保實(shí)際繳納 我是叫借應(yīng)付職工薪酬 社保 貸方銀行吧 可是我中間有個(gè)差數(shù) 不知道掛 哪里 還是我的科目做錯(cuò)了呢

小規(guī)模的勞務(wù)派遣 開(kāi)票是差額開(kāi)具 5%開(kāi)

你好，你的社保支付出去5000，你賬上做的計(jì)提和支付的分錄怎么做的？

因?yàn)槟愕氖杖胧?000，你的主營(yíng)業(yè)務(wù)成本是5000。

借主營(yíng)業(yè)務(wù)成本 4761.90 應(yīng)交稅費(fèi) 238.10 貸方 應(yīng)付職工薪酬5000

借方 應(yīng)收賬款 6000 借主營(yíng)業(yè)務(wù)收入 5714.28 應(yīng)交稅費(fèi) 285.72

你好，借應(yīng)付職工薪酬5000貸銀行存款，做這個(gè)不就可以的。

這差額不就是你的收入和成本有差額啊，這是你的利潤(rùn)。

可是實(shí)際繳納社保不止5000

社保局扣款是5500