老師大概情況是這樣這幾年經(jīng)營(yíng)不善，去年賬面虧了30多萬(wàn)，前年賺了60多萬(wàn)，大前年也是虧了10多萬(wàn)。今年我們打算向信貸公司借款，因?yàn)橄胱鲂碌捻?xiàng)目，但是這里有個(gè)問(wèn)題，就是B廠商一直有200萬(wàn)票沒(méi)開(kāi)給我們，我們預(yù)付也掛了200多萬(wàn)，我們和B款項(xiàng)已經(jīng)結(jié)清，這些票開(kāi)出來(lái)其實(shí)都是成本，這樣一攤前幾年基本都在虧。信貸公司風(fēng)控那邊我們過(guò)不了，款帶不下來(lái)。 我這里大概想了2個(gè)粗暴的辦法。第一個(gè) 那沒(méi)開(kāi)的200多萬(wàn)票我們拒不承認(rèn)，信貸公司查出來(lái)的話(huà)，我們就說(shuō)B沒(méi)開(kāi)票給我們，他們屬于無(wú)票收入，我們款項(xiàng)已清。預(yù)付賬款那我們就說(shuō)是放在B那邊的貨款，這辦法我覺(jué)得風(fēng)控那邊還是不會(huì)信（我不知道風(fēng)控的原理）。第二個(gè)辦法，還是那200多萬(wàn)票我們不承認(rèn)，預(yù)付那邊叫B這個(gè)月給我們打一筆200的款項(xiàng)，就是暫用幾天，先把我們賬面預(yù)付沖掉。等風(fēng)控查過(guò)了我們?cè)侔杨A(yù)付補(bǔ)回來(lái)，200多萬(wàn)的票叫B今年分次開(kāi)給我們，我們?cè)俜执未_認(rèn)成本。我現(xiàn)在不知道這2種辦法行不行。 （問(wèn)題有點(diǎn)長(zhǎng)，前面問(wèn)了2次都沒(méi)寫(xiě)完，其實(shí)我這里還省略了一些麻煩老師了）

我們有個(gè)項(xiàng)目2019年就已經(jīng)竣工結(jié)算,發(fā)票款項(xiàng)都兩清了,今年政府審計(jì),審減了30多萬(wàn)工程款,我們公司需要退還甲方多付的30多萬(wàn)工程款,但是只跟我們開(kāi)行政事業(yè)單位結(jié)算票據(jù),上面注明了收多付工程款,金額30多萬(wàn)，說(shuō)發(fā)票不用操作了。我們這邊應(yīng)該怎么賬務(wù)處理?如果我們公司自行將之前2019年開(kāi)具的增值稅普通發(fā)票沖紅,我在今年把它整張沖紅，再按差額開(kāi)一張正數(shù)。那我做賬是直接沖今年的收入，還是要調(diào)以前年度的賬和以前年度的企業(yè)所得稅申報(bào)表？(我公司今年收入5000多萬(wàn),需要紅沖30多萬(wàn)收入)

老師，我才入職一家公司，這家公司現(xiàn)在要審計(jì)，審計(jì)要審到今年上半年。報(bào)表上的預(yù)付賬款金額過(guò)大。說(shuō)是要清理一下預(yù)付賬款。但是目前為止，我手上只有2019-2022年6月30日的明細(xì)賬電子版。請(qǐng)問(wèn)，我通過(guò)明細(xì)賬，怎么查詢(xún)每一家欠發(fā)票的情況？我感覺(jué)明細(xì)賬，預(yù)付賬款的項(xiàng)目過(guò)多，我這邊也不好查是哪些家，我們這邊提前付了款，但是還沒(méi)收到發(fā)票的。

老師，我們報(bào)表上應(yīng)收賬款掛賬金額過(guò)大。原因是有幾筆應(yīng)收賬款，甲方是代發(fā)了農(nóng)民工工資，但是兼職會(huì)計(jì)不知道，他仍然掛在應(yīng)收賬款的，并沒(méi)有掛過(guò)應(yīng)付賬款。甲方是2020年和2021年代發(fā)出去的?，F(xiàn)在公司是在審計(jì)，是審2019-2022年6月30日?，F(xiàn)在領(lǐng)導(dǎo)是想審計(jì)那邊直接將甲方代發(fā)農(nóng)民工工資的調(diào)掉。就是沖減對(duì)應(yīng)代發(fā)農(nóng)民工工資金額的應(yīng)收賬款。您看一下我跟審計(jì)這位老師說(shuō)的。我劃紅線的那句話(huà)，我沒(méi)明白什么意思。

老師，我們?cè)谧N(xiāo)公司稅務(wù)，稅務(wù)今天反饋給我說(shuō)清算申報(bào)不通過(guò)。要我們補(bǔ)申報(bào)17年至現(xiàn)在的印花稅，還要出一份說(shuō)明說(shuō)為什么2019年6月的其他應(yīng)付款有20萬(wàn)，20年6月就變成只有4萬(wàn)。這個(gè)我查了下其實(shí)就是往來(lái)款現(xiàn)金往來(lái)對(duì)沖的（二級(jí)明細(xì)是不同股東），但說(shuō)明我不能直接這么寫(xiě)吧？我想問(wèn)的問(wèn)題還有印花稅應(yīng)該報(bào)哪些？說(shuō)我們要報(bào)實(shí)收資本，賬冊(cè)，銷(xiāo)項(xiàng)，進(jìn)項(xiàng)，收入，租金。但公司沒(méi)有實(shí)收資本的，也沒(méi)有銷(xiāo)項(xiàng)和進(jìn)項(xiàng)的合同，這個(gè)要怎么搞？