老師，昨天問老師了，讓我這個月沖紅記賬，我說需要從去年12月份開始重新結(jié)賬，老師開始說不用，后來說還是的重新結(jié)賬，由于提問次數(shù)到了沒發(fā)再提問，我又重新提問了，我想說的是如果需要從21年12月到今年8月份重新結(jié)賬的話，那就應(yīng)該在21年12月份開始沖紅記賬是吧老師

對的 也可以今年紅沖的

老師，如果需要從去年12月份開始到現(xiàn)在每個月都重新結(jié)賬的話，那就應(yīng)該在去年12月沖紅記賬對吧，不然財務(wù)報表還是之前的數(shù)據(jù)，跟增值稅報表對不起來，現(xiàn)在的情況是增值稅報表比企業(yè)所得稅報表的營業(yè)收入不對，增值稅報表數(shù)多，財務(wù)報表跟企業(yè)所得稅報表數(shù)少，就是要把之前那個差從主營業(yè)務(wù)收入里面沖出去，這樣財務(wù)報表營業(yè)收入數(shù)就跟增值稅報表對起來了

那就按照你這個來沖

那老師，再沒有別的簡單的辦法了是吧，就是要重新結(jié)賬對嗎

對的 跨年調(diào)整的要重新結(jié)賬

好的老師，那我明天操作看看，再有不明白的再問您吧

好的 滿意請給五星好評，謝謝

老師，我在反結(jié)賬，你給我看看我這個一級科目設(shè)的對不對，還有這個賬處理的對不對，這樣處理就不牽扯營業(yè)收入對不起來了是吧，

同學(xué)你好 跨年涉及損益的 你在今年的賬套調(diào)整就要用以前年度損益調(diào)整

老師，就是我是當年調(diào)整科目名稱就要寫年度損益調(diào)整行了，把以前年度去掉是吧，我想問就是我這個科目代碼有沒有問題，我看54下面沒有，我就用55了

老師，是不是不用記年度損益調(diào)整這個了直接記借利潤分配，貸銀行存款行了

同學(xué)你好 對的 以前年度損益調(diào)整無余額 要轉(zhuǎn)到利潤分配未分配利潤

這樣記對嗎老師

同學(xué)你好 小企業(yè)會計準則是這樣的

老師，我在12月份操作的話那就是未分配利潤數(shù)變了，就是20年底的未分配利潤數(shù)變了，這樣21年的報表數(shù)都對不起來了，

你跨年調(diào)整了損益就是對不上了

那應(yīng)該怎么辦好呢老師，還能改20年的嗎？有沒有別的辦法