賣出時好像沒有交稅

作為票收入交稅的，這個是二手市場發(fā)票開出去的。

當時就沒交，現(xiàn)在怎么處理好呢

之前沒有開發(fā)票，你可以在這個月補上，但是有風險的，稅務(wù)局如果查到的話，要求你補稅。補到當月。

交稅是不是應(yīng)該按300000/1.16*16%=41379.3

二零年當時是13%的稅率。

處置價格除以1.13乘以13%，按照這個來。

我現(xiàn)在處理就是還得交三萬多的稅是吧。

對的，是的，需要這么做的。

萬一查到了，是不是得追加到當時出年月的滯納金

是的是的，是這么做的，是這么理解的。

老師您看一下分錄是這樣的嗎

第二個分錄不對，借銀行存款，貸固定資產(chǎn)清理應(yīng)交稅費，應(yīng)交增值稅銷項。

當時進項稅額是按16%抵扣的，現(xiàn)在銷項按13%嗎

你好 是的是這么做的。

第二個分錄不是我從銀行支付稅款嗎？還有就是之前的進項需要做轉(zhuǎn)出嗎？

那你沒有收到錢嗎？銷售這個沒有收到錢。

你收到錢的分錄怎么做的？

沒收到錢，其實就是老板把公司賬上的車轉(zhuǎn)讓到他親戚名下了，那會公司有經(jīng)濟糾紛，擔心會凍結(jié)公司財產(chǎn)才這樣操作的。沒收到錢。我現(xiàn)在要處理這筆賬是不是只需要考慮這個銷項稅額的事情