老師，去年未決訴訟的營(yíng)業(yè)外支出，今年是這樣做嗎？借：其他應(yīng)付款 貸以前年度損益調(diào)整

之前公司賬戶(hù)支付了一筆款項(xiàng) 借 其他應(yīng)收--某某公司 貸 銀行存款 后期做了 借 營(yíng)業(yè)外支出 貸 其他應(yīng)收--某某公司 老板說(shuō)這個(gè)不做營(yíng)業(yè)外支出，后期等那邊給發(fā)票或者退款，具體的還在溝通 在今年，營(yíng)業(yè)外支出這筆需要沖掉，不做了， 摘要怎么寫(xiě)不知道 分錄是 借 其他應(yīng)收--某某公司 貸 以前年度損益調(diào)整 結(jié)轉(zhuǎn)損益 借 以前年度損益調(diào)整 貸 利潤(rùn)分配-未分配利潤(rùn) 這樣整體對(duì)嗎？ 如果這樣下來(lái)，今年申報(bào)22年的匯算清繳數(shù)據(jù)是根據(jù)22年的報(bào)表來(lái)填寫(xiě)申報(bào)，還是要把今年做的損益調(diào)整數(shù)據(jù)一起填寫(xiě)進(jìn)去

借以前年損益調(diào)整貸其他應(yīng)付款10000，借企業(yè)所得稅10000貸以前年度損益調(diào)整10000這樣對(duì)嗎

去年做的借其他應(yīng)付款10000貸銀行存款10000今年發(fā)現(xiàn)做錯(cuò)應(yīng)該是借管理費(fèi)用10000貸銀行存款10000，所以今年更改借以前年度調(diào)整損益10000貸其他應(yīng)付款10000，借企業(yè)所得稅10000貸以前年度調(diào)整損益10000，這樣對(duì)嗎

22年應(yīng)該做管理費(fèi)用的。做成其他應(yīng)付款了，23年調(diào)整，借以前年度調(diào)整損益貸其他應(yīng)付款。借利潤(rùn)分配/未分配利潤(rùn)貸以前年度調(diào)整損益對(duì)嗎