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老師:我們是勞務(wù)派遣公司,單位在我們這里代發(fā)工資,我們做了工資表和開(kāi)了發(fā)票(金額就是工資加服務(wù)費(fèi))給對(duì)方,怎么記會(huì)計(jì)分錄,然后對(duì)方打錢進(jìn)來(lái)我們公帳,怎么記會(huì)計(jì)分錄,然后我們把工資發(fā)給對(duì)方員工,怎么記會(huì)計(jì)分錄,我們服務(wù)費(fèi)1500怎么記會(huì)計(jì)分錄

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2022-08-27 00:46
答疑老師

齊紅老師

職稱:注冊(cè)會(huì)計(jì)師;財(cái)稅講師

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2022-08-27 06:56

借:應(yīng)收賬款 52530.45 貸:主營(yíng)業(yè)務(wù)收入 50029 應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅(銷項(xiàng)稅額)2501.45 借:主營(yíng)業(yè)務(wù)成本 48914.71 應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅(銷項(xiàng)稅額抵減) 2445.74 貸:應(yīng)付職工薪酬 51360.45

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快賬用戶9106 追問(wèn) 2022-08-27 06:58

我們的收入只有1500的服務(wù)費(fèi),我們差額征收

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齊紅老師 解答 2022-08-27 07:05

或者你把這個(gè)分錄改下 因?yàn)槟憬o的發(fā)票上收入是1170 借:應(yīng)收賬款 52530.45 貸:其他應(yīng)付款 51360.45 主營(yíng)業(yè)務(wù)收入 1114.29 應(yīng)交稅費(fèi)-簡(jiǎn)易計(jì)稅 55.71 借:其他應(yīng)付款 51360.45 貸:應(yīng)付職工薪酬 51360.45

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齊紅老師 解答 2022-08-27 07:09

其實(shí)第一個(gè)分錄收入-成本就是你不含稅的服務(wù)費(fèi)收入

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