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老師:我們是勞務派遣公司,單位在我們這里代發(fā)工資,我們做了工資表和開了發(fā)票(金額就是工資加服務費)給對方,怎么記會計分錄,然后對方打錢進來我們公帳,怎么記會計分錄,然后我們把工資發(fā)給對方員工,怎么記會計分錄,我們服務費1500怎么記會計分錄

老師:我們是勞務派遣公司,單位在我們這里代發(fā)工資,我們做了工資表和開了發(fā)票(金額就是工資加服務費)給對方,怎么記會計分錄,然后對方打錢進來我們公帳,怎么記會計分錄,然后我們把工資發(fā)給對方員工,怎么記會計分錄,我們服務費1500怎么記會計分錄
2022-08-27 00:46
答疑老師

齊紅老師

職稱:注冊會計師;財稅講師

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2022-08-27 06:56

借:應收賬款 52530.45 貸:主營業(yè)務收入 50029 應交稅費-應交增值稅(銷項稅額)2501.45 借:主營業(yè)務成本 48914.71 應交稅費-應交增值稅(銷項稅額抵減) 2445.74 貸:應付職工薪酬 51360.45

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快賬用戶9106 追問 2022-08-27 06:58

我們的收入只有1500的服務費,我們差額征收

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齊紅老師 解答 2022-08-27 07:05

或者你把這個分錄改下 因為你給的發(fā)票上收入是1170 借:應收賬款 52530.45 貸:其他應付款 51360.45 主營業(yè)務收入 1114.29 應交稅費-簡易計稅 55.71 借:其他應付款 51360.45 貸:應付職工薪酬 51360.45

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齊紅老師 解答 2022-08-27 07:09

其實第一個分錄收入-成本就是你不含稅的服務費收入

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借:應收賬款 52530.45 貸:主營業(yè)務收入 50029 應交稅費-應交增值稅(銷項稅額)2501.45 借:主營業(yè)務成本 48914.71 應交稅費-應交增值稅(銷項稅額抵減) 2445.74 貸:應付職工薪酬 51360.45
2022-08-27
您好,借成本費用,貸應付職工薪酬工資,借應付職工薪酬工資,貸銀行存款,借管理費用服務費,貸其他應付款
2022-04-21
你好 : 借其他應收款? -第三方公司? 貸銀行存款 ;?? 借? 管理費用- 工資 - 社保 貸應付職工薪酬- 工資-社保 ;? 支付 ;借?應付職工薪酬- 工資-社保? ; 其他應收款-個人社保 貸其他應收款? -第三方公司??
2022-04-21
你好 借:應付職工薪酬—工資 管理費用 貸:銀行存款?
2022-08-01
你好,同學。 你給工廠是按60萬開具發(fā)票處理的 借,銀行存款 60 貸,營業(yè)收入和銷項稅 60
2020-11-20
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