老師 那憑證是附上銀行回單就可以吧

對的，是的，是這么做的。

老師，摘要寫啥

你好，調(diào)整多繳納的個稅。

老師，這個稅費的科目是其他應(yīng)收款。其他應(yīng)收款的借方余額。當時的會計沒有做進應(yīng)交稅費。他做進了其他應(yīng)收款-個稅

那你兩個科目對沖就可以了，借其他應(yīng)收款個稅，貸應(yīng)交稅費個稅。

寫科目對沖就可以的。

老師，借其他應(yīng)收款個稅，貸應(yīng)交稅費。 最后一步是，借應(yīng)交稅費，貸 營業(yè)外支出。 這樣對嗎

不用做的，你做了借其他應(yīng)收款個稅貸應(yīng)交稅費，個稅就沒有余額了吧，你看一下。

有的，做完余額在借方。

你好，應(yīng)交稅費個稅還是借方？有余額嗎？

老師，你看一下

再做一個借營業(yè)外支出貸應(yīng)交稅費個稅。

老師，還有這一筆多計提的社保貸方余額

應(yīng)付職工薪酬社保有余額嗎？如果是的話，借應(yīng)付職工薪酬，社保借管理費用負數(shù)。

老師，科目是做進了其他應(yīng)收款-帶扣社保。有借方余額。

計提工資時：借管理費用 貸應(yīng)付職工薪酬 發(fā)放工資時： 借應(yīng)付職工薪酬 貸銀行 貸其他應(yīng)收款社保 貸其他應(yīng)收款個人所得稅

多扣除了個人的嗎？如果不發(fā)給個人的話，借其他應(yīng)收款，貸應(yīng)付職工薪酬工資，借應(yīng)付職工薪酬工資，借管理費用負數(shù)。

不發(fā)給個人了。老師 那摘要寫啥