老師，社保費的帳有錯，要怎么更正。2020年全年累計數(shù)比實際繳納的少11.66 元 2021年少63.2元，2022年貸方金額為506.78。多計提了。公司要注銷了，我是把多計提這一筆做平就好，還是得把前面的更正
你好；? ? 多計提了。 就紅沖了。 你把計提做平衡了? ?
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老師好！我們一直都是按實際業(yè)務(wù)入賬，到了第四季度老板說年終利潤要做到15萬，但是我之前沒有暫估點費用入賬，第三季度應(yīng)納稅所得額是45萬元，累計繳納了11萬多的企業(yè)所得稅，現(xiàn)在要申報第四季，如果按利潤15萬元計算那就是會有退稅了，但是這樣會引起稅務(wù)稽查的注意，有很大風(fēng)險。而且現(xiàn)現(xiàn)在全年的累計銷售額有498萬了。擔(dān)心會被認定為一般納稅人。因為是物業(yè)公司進項比較少，如果認定成一般納稅人稅負就高得多了。該怎么辦？
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老師，社保費的帳有錯，要怎么更正。2020年全年累計數(shù)比實際繳納的少11.66 元 2021年少63.2元，2022年貸方金額為506.78。多計提了。公司要注銷了，我是把多計提這一筆做平就好，還是得把前面的更正
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我們運輸公司，賬面有自卸車四臺，17年注冊公司和買車，當(dāng)時發(fā)票丟失會計沒入賬，我一八年來，進項已經(jīng)過期，去銀行解壓拿回來發(fā)票就把四臺車入賬了，一直計提折舊，一直沒有業(yè)務(wù)發(fā)生，想注銷，清理車沒有進項要繳稅，我給12366打電話問17年開的機動車發(fā)票還能否抵扣，他們說17年開始沒有認證期限，去認證平臺看有四臺車可以抵扣，但是平臺上的發(fā)票號碼和金額跟我手里不一致，我找老板問咋回事，回答是貸款買車，為提高額度，做的假發(fā)票，真發(fā)票丟失，我讓銷售方提供真實發(fā)票記賬聯(lián)復(fù)印件蓋發(fā)票章回來更正入賬時候金額，把復(fù)印件貼到當(dāng)年憑證上，把假發(fā)片拿掉，按照更正金額把計提折舊的金額更正到正確為止，這樣操作有沒有風(fēng)險嗎？
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某會計師事務(wù)所負責(zé)審計A公司2021年度財務(wù)報表，確定財務(wù)報表整體重要性為200萬元，實際執(zhí)行的重要性水平為100萬元。審計工作底稿中的部分內(nèi)容如下：(7)2022年2月25日，甲注冊會計師出具了A公司審計報告。在財務(wù)報表報出前，甲注冊會計師獲悉A公司2022年1月15日發(fā)生了一筆大額銷售退回，因此，要求管理層修改財務(wù)報表，并于2022年2月28日重新出具了審計報告。管理層于2022年3月1日批準并報出修改后的財務(wù)報表。(2)A公司與B公司既有采購業(yè)務(wù)也有銷售業(yè)務(wù)，2021年底，A公司多計B公司應(yīng)收款項400萬元、多計應(yīng)付款項390萬元，甲注冊會計師認為兩項錯報相抵后金額不重大，同意管整。的(3)A公司2021年度財務(wù)報表存在一筆未更正錯報90萬元，系少計提企業(yè)所得稅所致。因該錯報金額小于財務(wù)報表整體的重要性，甲注冊會計師認為該錯報不重大，不影響審計結(jié)論。(4)在審計報告日后、財務(wù)報表報出日前，A公司2021年未的一項重大未決訴論終審結(jié)案，管理層根據(jù)判決結(jié)果調(diào)整了2021年度財務(wù)報表。在對該調(diào)整實施審計程序后，甲注冊會計師對重新批準的財務(wù)報表出具了新的計報告。
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老師您好，我們是小企業(yè)會計準則。2021年總共多記了23萬的管理成本（借：管理費用 貸：其他應(yīng)付款），現(xiàn)在需要把這部分金額轉(zhuǎn)出，并補繳相應(yīng)的企業(yè)所得稅。問題1：我2022年還沒有結(jié)賬，用未來適用法，是不是可以直接在2022年12月份把這部分金額一次性轉(zhuǎn)出？具體分錄應(yīng)該怎么錄呢？問題2：錄完分錄之后，還需要去系統(tǒng)里更正2021年的企業(yè)所得稅報表和財務(wù)報表嗎？2021年虧損7萬，如果調(diào)整完這23萬，應(yīng)該是盈利16萬，那么就需要補繳4000元的企業(yè)所得稅。可是如果直接在2021年企業(yè)所得稅報表把管理成本減少23萬的話，2022年的數(shù)據(jù)也會有影響，這不就等同于我多調(diào)整了一次嗎？但是如果不調(diào)整2021年的報表，2022年虧損30萬，就算去掉這23萬的成本，2022年依然還是虧損，不需要繳納企業(yè)所得稅，那需要補繳的4000元怎么體現(xiàn)呢？謝謝！
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老師 分錄是借 管理費用 個人社保 貸 應(yīng)付職工薪酬-個人社保 這樣調(diào)整過來嗎
?你好 ；? ? ?你跨年了。? 你這個金額只有11.66元還是總額多少? ?
老師，表格的是整年申報繳納的。不知道你能不能看懂。就是這個數(shù)對不上
你好；? ? 走 以前年度損益調(diào)整科目來紅沖的；? 不是直接走管理費用去沖哈? ?
老師，主要是我現(xiàn)在沖不明白了。不知道咋樣沖
你好； 去年分錄怎么 計提的 ；? 發(fā)來看看? ； 你個人部分還走管理費用去處理嗎? ； 你這個是你單位部分多計提了把? ?
老師，這里一張是去年的，一張是今年的。個人部分是走其他應(yīng)收款。
都是個人部分的； 那你? 為啥走管理費用去 處理； 你發(fā)工資的 時候才需要扣除個人社保部分的；那么? 你在工資是多扣除了； 那么你做賬 ：借其他應(yīng)收款-個人社保 貸 應(yīng)付職工薪酬-工資? ?
老師 那需要什么憑證嗎。
?你好； 寫情況說明老板簽字做賬即可? ??
老師，最后是不是還要一步，把多扣的社保費退款給同事，老板簽名。然后 借應(yīng)付職工薪酬 貸銀行或者現(xiàn)金。才是填平了
你好；? ? 是的。 或者是你們到時? 和你工資一起發(fā)給? 員工都可以的??
老師 工資已經(jīng)發(fā)了的。謝謝老師。我表達能力不太好。你都能懂。
?你好 ；? ? 好的；? 希望能幫到你? ?
老師 我想問一下多扣款的社保要怎么寫明情況。
?你好； 多扣的社保； 你們 到時寫清楚? ?這個為什么多扣； 是財務(wù)? ?計算錯誤導(dǎo)致的扣錯； 退還給員工即可? ?