地區(qū)，四川成都。我們是一般納稅人，行業(yè)是裝卸搬運(yùn)服務(wù)，接到專管員電話，說有人投訴個稅申報(bào)收入不符，（此員工于2021年5月離職，可個稅申報(bào)截止到2021年八月還在申報(bào)）目前已更正個稅申報(bào)從2021年5月至8月，刪除了此人的個稅申報(bào)信息。把更正好的信息交給了專管員，專管員說，還需要財(cái)務(wù)的沖銷憑證和更正資料確定你已在財(cái)務(wù)上更正，還需要看一下?lián)p益表。這現(xiàn)在該怎么去更正賬務(wù)沖銷憑證呢？此員工5月至8月的工資為兩萬多。

請問我們2021年度亇人所得稅已經(jīng)正常申報(bào)，并且已經(jīng)進(jìn)入成本，但是實(shí)際工資并沒有發(fā)放，現(xiàn)在稅務(wù)局專管員讓我去大廳更正申報(bào)，下面賬務(wù)怎么處理？

我們企業(yè)去年個稅都是正常申報(bào)，已經(jīng)進(jìn)入一成本了，只不過實(shí)發(fā)工資沒有發(fā)放，稅務(wù)專管員讓我更正申報(bào)，我已去大廳更正申報(bào)過了，我想跨年度更正申報(bào)表會牽涉到年度匯兌清交會計(jì)報(bào)表，所以我想問會計(jì)分錄怎么作？

請問老師有個問題想問一下，我單位2021年個人所得稅申報(bào)表已經(jīng)申報(bào)了，并且已經(jīng)計(jì)入當(dāng)期成本，只不過實(shí)發(fā)工資沒有發(fā)放，因?yàn)閱挝粵]有錢支付，現(xiàn)在有個員工不愿意申報(bào)2021年匯兌清繳明細(xì)表，因?yàn)樾枰U納個稅，專管員讓我去大廳更改申報(bào)，我已經(jīng)更改過來了，不過牽涉跨年度申報(bào)牽涉年報(bào)問題我想問賬務(wù)怎么處理牽涉利潤分配.以前年度損益調(diào)整還有應(yīng)付職工薪酬，那賬務(wù)怎么處理，我把工資表發(fā)給你一下，應(yīng)付工資科目明細(xì)怎么做/，

老師你好？有亇問題螥我想問你一下！我單位2021年個稅申報(bào)表已經(jīng)申報(bào)過J，已經(jīng)計(jì)入當(dāng)期成本，只是實(shí)發(fā)工資沒有支付，因?yàn)閱挝粵]有錢，應(yīng)付工資余額就放在貸方了，有位員工個人所得稅匯算清繳沒有申報(bào)，說沒拿到工資，于是我就去大廳更改2021年個人所得稅申報(bào)表，這樣以來是跨年度更改，牽涉到去年匯兌清繳表，請問老師這賬務(wù)怎么處理你能把一個完整的會計(jì)分錄作一下嗎？謝謝老師！