你好; 你們公司的業(yè)務(wù)是簡易計稅; 也有一般計稅的話; 那么你一定要分別計算 核算的; 簡易計稅是 單獨做賬分錄的; 借銀行存款貸主營業(yè)務(wù)收入 ; 應(yīng)交稅費-簡易計稅; 繳納 :借 應(yīng)交稅費-簡易計稅; 貸銀行存款; 你千萬別計入 銷項稅 科目去; 到時結(jié)轉(zhuǎn)處理的
老師好,專票的進(jìn)項稅不能抵扣本公司的專票的差額發(fā)票銷項稅嗎?我們是一般納稅人,正常技術(shù)服務(wù)費是6%稅率,然后我們也有人力資源服務(wù)的業(yè)務(wù),給客戶開的是5%稅率的差額發(fā)票(專票),本月申報增值稅時,進(jìn)項大于銷項,但最后申報表顯示還是要交稅,應(yīng)交稅額正好是差額專票的稅額,所以進(jìn)項稅是不能抵扣這個差額專票的銷項稅嗎?之前從沒出現(xiàn)過進(jìn)項完全可以抵扣掉銷項的情況,所以一直認(rèn)為是可以抵扣這個銷項的
五月份同一個業(yè)務(wù)開了兩張發(fā)票,忘記作廢其中一張,賬上只做了一筆發(fā)票收入,所以在交五月增值稅的時候,賬上和申報表的總稅額不一樣,申報表的稅多。次月做增值稅的付款憑證時因為有差異,就把差異那筆做了調(diào)整,借:應(yīng)交稅費-轉(zhuǎn)出多交增值稅,貸:應(yīng)交稅費-未交增值稅。這樣就跟申報表保持一致了!但是因為這筆多交的,在下期抵扣,但因為6月進(jìn)項大于銷項,所以未繳稅,賬上留抵稅額10000,申報表上是12000,2000就是多交的那筆稅,到七月份交稅的時候留抵稅額應(yīng)該如何做分錄,多交那筆增值稅怎么做分錄
老師好,請教一個關(guān)于增值稅申報的問題哈,我們以前有一張進(jìn)項發(fā)票,但是對方后來給了我們優(yōu)惠,這樣3月份我們就為銷方開具了一個紅字發(fā)票信息表,現(xiàn)在紅字發(fā)票還沒有送到我們單位,我們沒有辦法做賬,可是我要報送3月份的增值稅,這個紅字信息表,在報增值稅的時候需要怎么填列和處理呢?
老師,您好,我單位出現(xiàn)這樣的問題,開出去的銷項是3%,簡直征收,進(jìn)項有3%,同時還有6%及13%,主要是同事報銷款,這樣做賬的時候就會有進(jìn)項大于銷銷,未交增值稅為負(fù)數(shù),但是在申報增值稅的時候又不能抵扣進(jìn)項,就會出現(xiàn)賬與報表不符,這種情況怎么辦?
你好,老師!我們這月買的車,最近沒有開發(fā)票!做賬了計入固定資產(chǎn)了,然后進(jìn)項稅沒有認(rèn)證,計入應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅/待抵扣進(jìn)項稅額里了。是不是這樣就可以,不認(rèn)證抵扣的時候就不用管也不用申報。什么時候認(rèn)證抵扣的時候在轉(zhuǎn)出來就可以?,F(xiàn)在不敢留底,所以不敢認(rèn)證,但是還不能不做賬。
以前年度的只修改年度的財務(wù)報表可以吧???@郭老師
老師,由于客戶一直沒付錢,收取了滯納金,要怎么開發(fā)票呀?
請問老師,貿(mào)易公司,出口的貨物應(yīng)該返回中國,但是無法返回,現(xiàn)在荷蘭海關(guān)那邊讓我們上游交罰金,但是這個罰金應(yīng)該我們轉(zhuǎn)給上游。像這個情況上游是不是應(yīng)該給我們開發(fā)票呢,因為上游不給我們開票,50萬呢不開票不知道怎么做賬
4月成立的公司,目前沒有員工,個人所得稅可以暫時不報嗎
請問,我們公司在京東平臺銷售產(chǎn)品,產(chǎn)品價格是100元,實際京東給我們結(jié)算是98,抵扣券2元(該抵扣券我們需要給京東開發(fā)票),此業(yè)務(wù)的會計分錄怎么做呢
老師您好,我公司跟別的公司簽訂了一份技術(shù)委托開發(fā)合同,金額大概200萬元,直接做費用還是做成項目成本比較合適呢?謝謝老師
你好老師,怎么從應(yīng)收應(yīng)付上看出來是欠票還是欠款
我公司供應(yīng)政府采購材料,因多方原因被審計掉的核減金額,不開負(fù)數(shù)發(fā)票,計入營業(yè)外支出,這一塊匯算清繳調(diào)增嗎
老師請問一下,差旅費報多了3元,次月退回是不是:借銀行存款3,貸管理費用-3
老師好,在政務(wù)服務(wù)網(wǎng) 上變更地址的話 填寫基本信息 里面有個 地址 這是填什么地址
是分開的,問題是本月只有3%的現(xiàn)象。但是進(jìn)項既有3%又有13%,賬面上應(yīng)交稅費~未交增值稅的金額要比報表小
?你好 ;? ? ? ? ? ?你簡易計稅 只走? 應(yīng)交稅費-簡易計稅科目核算;? 你不走未交增值稅去處理的??
老師,你的意思是不用結(jié)轉(zhuǎn)到未交增值稅是嗎?
?你好 ;是的。? 本身就跟未交增值稅沒有關(guān)系; 一般計稅才會走這個科目結(jié)轉(zhuǎn) 處理報稅的??
老師,13%進(jìn)項票,正常做賬,但是不勾選,可以吧?
?你好;? 可以的; 你放棄抵扣的話; 是可以的??
我不放棄抵扣,我以后期間再抵扣,先做賬,這樣可以嗎?
?你好;? ?可以 ; 你就做待認(rèn)證進(jìn)項稅掛著嘛??
可以放在待認(rèn)證進(jìn)項稅,但是不能直接放到應(yīng)交稅費~進(jìn)項稅是吧?
?你好;? 是的。? 你認(rèn)證了在轉(zhuǎn)到進(jìn)項稅去即可? ?
老師,這種情況下,印花稅的計稅依據(jù)怎么算呢?
?你好; 按照你們購進(jìn) 和銷售;? ?合同有列增值稅和不含稅金額嗎? ?
老師,購進(jìn)的服務(wù)金額也計算進(jìn)入,嗎
你好;? ?服務(wù)費要看什么業(yè)務(wù)發(fā)生的;? ?你描述業(yè)務(wù)? ?