你好,需要修改二零年的匯算清交財(cái)務(wù)報(bào)表,不用修改的
2020年我開多一筆收入6萬,等到21年4月才沖紅這筆收入6萬。4月份做了一筆分錄: 借:應(yīng)收賬款60000 貸:利潤(rùn)分配-以前年度損益調(diào)整59405.94 貸:應(yīng)交稅費(fèi)-增值稅 借:利潤(rùn)分配-未分配利潤(rùn)59405.94 貸:利潤(rùn)分配-以前年度損益調(diào)整59405.94 問題現(xiàn)在6月申報(bào)增值稅,增值稅報(bào)表本年累計(jì)銷售額和賬上對(duì)不上,就差這筆59405.94收入的數(shù),那我應(yīng)該怎么樣處理?
老師,你好,增值稅和附加稅,情況是這樣的,我剛接手查賬,發(fā)現(xiàn)去年第一季度第二第三季度第四季度增值稅申報(bào)表和申報(bào)利潤(rùn)表的收入不匹,然后我就發(fā)現(xiàn)做的收入沒做稅,賬亂,一年換了4個(gè)會(huì)計(jì)有四種種做法,現(xiàn)在查賬發(fā)現(xiàn)四個(gè)季度分別補(bǔ)80、20、10、40萬,我怎么調(diào)賬,然后去改表是去年四個(gè)季度增值稅表和財(cái)務(wù)報(bào)表都要更改嗎?
20年被稅局查到要補(bǔ)收入,是否在22年賬上直接做一筆:借:現(xiàn)金/銀行 貸:未分配利潤(rùn) 銷項(xiàng)稅,修改20年第四季度增值稅申報(bào),增加這筆收入,和修改20年年報(bào),增加這筆收入,補(bǔ)交所得稅?同時(shí)修改21年年報(bào)?
老師好,請(qǐng)問一下:1. 2022年11月代開增值稅普票是價(jià)稅合計(jì)20萬,當(dāng)時(shí)做賬是借 :應(yīng)收賬款 -某公司20萬 貸:主營(yíng)業(yè)務(wù)收入20萬 2. 23年4月沖紅20萬,分錄是做借:應(yīng)收賬款-20萬 貸:主營(yíng)業(yè)務(wù)收入-20萬 ,3.現(xiàn)在11月10號(hào)去修改23年第2季度報(bào)表,收入是20萬除以3個(gè)點(diǎn)等于194174.76去申報(bào)的,導(dǎo)致稅局收入少了5825.24,賬上收入多了5825.24,像這種情況我賬上要怎么處理好呢,因?yàn)槟莻€(gè)第三季度企業(yè)所得稅報(bào)表按照未修改前的收入去申報(bào)交了稅了
2023年風(fēng)險(xiǎn)稽查時(shí)補(bǔ)交2021年的稅,去大廳補(bǔ)稅時(shí)稅務(wù)申報(bào)表上改成無票收入了,2023年我賬上沒有把2021年補(bǔ)做無票收入, 只在2023年賬上做了借:未分配利潤(rùn)(增值稅、附加稅、企業(yè)所得稅) 貸:應(yīng)交稅費(fèi), 2023年12月客戶 需要發(fā)票 ,我補(bǔ)開了發(fā)票,直接做了收入分錄 借:應(yīng)收賬款 貸:主營(yíng)業(yè)務(wù)收入 應(yīng)交稅費(fèi) 這樣增值稅多交了, 現(xiàn)在申請(qǐng)2023年多交的增值稅,把2023年補(bǔ)開發(fā)票的稅務(wù)申報(bào)表,變更填一筆無票收入負(fù)數(shù),那我2023年的分錄我要怎么修改?
老師,轉(zhuǎn)讓股權(quán)部分實(shí)繳,注冊(cè)資本100萬,所有者權(quán)益56萬(其中實(shí)繳資本38萬,未分配利潤(rùn)18萬),以15萬元轉(zhuǎn)讓15%的股份,需要繳納多少個(gè)人所得稅和印花稅?計(jì)稅公式是什么?
老師工商變更后企業(yè)的原章程怎么查?稅務(wù)局老師能看到工商備案的變更后的企業(yè)章程和股權(quán)轉(zhuǎn)讓協(xié)議嗎?
老師,個(gè)體戶不能給法人開工資,可以法人交社保嗎?如果交社保也要綜合申報(bào)嗎?
老師您好,有限合伙企業(yè),有四個(gè)合伙人分別是ABCD四家法人公司,D公司未實(shí)繳但已分紅100萬元,D的認(rèn)繳資金是2.5萬元,但在2024年沒繳,已經(jīng)分了100萬元了,這個(gè)賬務(wù)如何處理呢?D公司2025年才繳2.5萬元的投資款
這個(gè)為什么折舊為什么是進(jìn)制造費(fèi)用?題目中哪里有體現(xiàn)?
2023年1月1日個(gè)報(bào)分錄咋做
公司公戶收到了一筆個(gè)人通過私戶交回的處置廢舊材料款,財(cái)務(wù)有違規(guī)責(zé)任嗎
安裝過程中領(lǐng)用的自產(chǎn)產(chǎn)品到底是用成本價(jià)還是賬面價(jià)?
為什么坐飛機(jī)不能開發(fā)票而是行程單呢
老師您好,麻煩講下母題2和單選1里面這幾個(gè)答案,按照母題的解釋做單選1的話,答案是B管理費(fèi)用;按照單選1的解釋答案做母題2的話,答案是B應(yīng)付債券,謝謝老師
如果二零年有盈利的,調(diào)增之后還是盈利的,需要補(bǔ)交
增值稅申報(bào)表不用改?
你好,增值稅沒有申報(bào)的需要修改增值稅申報(bào)表
匯算清繳也是直接補(bǔ)上這筆收入是嗎?其實(shí)平時(shí)在以后年度調(diào)整損益,正常操作是否應(yīng)該也修正以前年度匯算申報(bào)?
是在納稅調(diào)整明細(xì)表里面修改,你試一下電子稅務(wù)局能修改嗎?電子稅務(wù)局修改不了的話,可以去稅務(wù)局修改。
那如果以后年度有修改損益,正常操作,是否也應(yīng)該修改當(dāng)年的匯算清繳申報(bào)?
需要的,需要這么做的。
以前的賬不改,做未分配利潤(rùn)的分錄,然后修改以前的匯算申報(bào)。
是的是的,是這么做的,是這么理解的。
如果修改后還是不用交稅,也會(huì)產(chǎn)生滯納金嗎
不會(huì)產(chǎn)生滯納金的。