老師，我們屬于物業(yè)公司，16年到現(xiàn)在的提前退租的押金沒有退還的都直接做借其他應(yīng)付款貸營(yíng)業(yè)外收入了。這個(gè)月想補(bǔ)繳之前的這些費(fèi)用增值稅 這個(gè)應(yīng)該怎么處理
你的意思是說從其他應(yīng)付款轉(zhuǎn)到營(yíng)業(yè)外收入了，對(duì)嗎？
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老師您好，我想咨詢下，我公司之前租了個(gè)人房租，交了押金1300元，現(xiàn)在由于我公司退房租，房東只退了650元押金，那我記賬是借：銀行存款650 營(yíng)業(yè)外支出650 貸：其他應(yīng)收款1300 。那這張記賬憑證的附件該粘貼些什么？ 銀行回單還需要啥？
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2020.10.1-2021.10.31的公司房租，2021年12月收到發(fā)票，我是補(bǔ)做的帳，新公司，之前沒有帳，我是這樣做的，好像不對(duì)，20.10-21.10每個(gè)月都是借管理費(fèi)用-長(zhǎng)期待攤-房租，貸其他應(yīng)付，11月付錢的，11月借其他應(yīng)付，貸銀行存款，現(xiàn)在12月來票，感覺按道理應(yīng)該借長(zhǎng)期待攤費(fèi)用的，但是貸咋整，感覺之前做錯(cuò)了，應(yīng)該怎么補(bǔ)救
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我們公司租房東的房子，未到期就退房了，原來的房屋押金沒退給我們公司，我現(xiàn)在做分錄：借 營(yíng)業(yè)外支出 貸其他應(yīng)付款--房東。對(duì)于房東收到這筆押金，我們公司有代扣代繳個(gè)稅的義務(wù)嗎？
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老師，我們屬于物業(yè)公司，16年到現(xiàn)在的提前退租的押金沒有退還的都直接做借其他應(yīng)付款貸營(yíng)業(yè)外收入了。這個(gè)月想補(bǔ)繳之前的這些費(fèi)用增值稅 這個(gè)應(yīng)該怎么處理
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老師，你好，我想問一下。 我們公司收到一筆退回的押金，但是，之前的會(huì)計(jì)沒有做在其他應(yīng)收款，那我現(xiàn)在收回的話，掛賬在其他應(yīng)收款，其他應(yīng)收款科目就變成負(fù)數(shù)了，我應(yīng)該怎么處理這個(gè)其他應(yīng)收款
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在2023年3月購(gòu)買的原材料，2024年4月才發(fā)現(xiàn)未入賬，就做在了2024年，稅務(wù)來檢查，該怎么說明情況呢
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老師，制造行業(yè)在未生產(chǎn)期間產(chǎn)生的直接人工和制造費(fèi)用能在下次生產(chǎn)產(chǎn)品的時(shí)候計(jì)入成本里面嗎
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老師，我想問下“關(guān)于小規(guī)模到升級(jí)成一般納稅前無收入并未產(chǎn)生申報(bào)納稅的話，海關(guān)進(jìn)口增值稅繳款書是可以在升級(jí)一般進(jìn)行抵扣”請(qǐng)問這個(gè)無收入并產(chǎn)生納稅申報(bào)的期間是如何界定的呢?比如我們公司3.19成立的，稅種認(rèn)定是4月1日，繳款書是6月27日產(chǎn)生的，升級(jí)一般是7月1日。但是這期間我們有開過票。這種期間算不算無收入并納稅申報(bào)呢
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企業(yè)所得稅交稅的應(yīng)納稅所得額是不是報(bào)表上的凈利潤(rùn)呢
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老師，我想問下“關(guān)于小規(guī)模到升級(jí)成一般納稅前無收入并未產(chǎn)生申報(bào)納稅的話，海關(guān)進(jìn)口增值稅繳款書是可以在升級(jí)一般進(jìn)行抵扣”請(qǐng)問這個(gè)無收入并產(chǎn)生納稅申報(bào)的期間是如何界定的呢?比如我們公司3.19成立的，稅種認(rèn)定是4月1日，繳款書是6月27日產(chǎn)生的，升級(jí)一般是7月1日。但是在這期間我們公司有開出過發(fā)票。這種期間算不算無收入并納稅申報(bào)呢
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在總公司簽合同任職財(cái)務(wù)，工資在總公司發(fā)放。但子分公司沒有財(cái)務(wù)，兼任子分公司財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人并處理賬務(wù)，請(qǐng)問如何從子分公司發(fā)工資給該員工
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請(qǐng)問老師，財(cái)務(wù)費(fèi)用當(dāng)中有利息費(fèi)用、利息收入，計(jì)算息稅前利潤(rùn)時(shí)利息收入怎么處理？謝謝老師
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老師，我想問下“關(guān)于小規(guī)模到升級(jí)成一般納稅前無收入并未產(chǎn)生申報(bào)納稅的話，海關(guān)進(jìn)口增值稅繳款書是可以在升級(jí)一般進(jìn)行抵扣”請(qǐng)問這個(gè)無收入并產(chǎn)生納稅申報(bào)的期間是如何界定的呢？比如我們公司3.19成立的，稅種認(rèn)定是4月1日，繳款書是6月27日產(chǎn)生的，升級(jí)一般是7月1日。這種期間算不算無收入并納稅申報(bào)呢
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當(dāng)增值稅納稅申報(bào)表進(jìn)項(xiàng)是7 銷項(xiàng)是5 最后結(jié)轉(zhuǎn)增值稅只要做借應(yīng)交銷5 應(yīng)交 轉(zhuǎn)出未交 貸 應(yīng)交進(jìn)7這樣就完成了，因?yàn)槲曳宋覀兡沁叿咒浘椭挥羞@一個(gè)
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老師好，想問個(gè)實(shí)踐的問題，我們有兩個(gè)公司，一個(gè)公司負(fù)責(zé)銷售叫A公司，一個(gè)公司負(fù)責(zé)加工叫B公司。第一個(gè)方案：A公司買材料讓B公司加工；第二個(gè)方案：B自己買材料生產(chǎn)后賣給A。這兩種方案從稅負(fù)率和經(jīng)營(yíng)管理模式下哪種比較好，如果測(cè)試稅負(fù)率的話，怎么著手去測(cè)試？
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是的 以前這些不退押金都轉(zhuǎn)到營(yíng)業(yè)外收入了?，F(xiàn)在想把這個(gè)押金收入做無票收入補(bǔ)繳增值稅。如果補(bǔ)繳了增值稅那之前營(yíng)業(yè)外收入是不是要調(diào)減，因?yàn)檫@個(gè)增值稅繳費(fèi)了？這個(gè)怎么處理呢
對(duì)的，貸應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅銷項(xiàng)稅額 貸營(yíng)業(yè)外收入負(fù)數(shù)
那我之前16年做的借其他應(yīng)付貸營(yíng)業(yè)外收入。后面的具體分錄是什么呢？
把營(yíng)業(yè)外收入用以前年度損益調(diào)整代替
就是借以前年度損益調(diào)整貸應(yīng)交稅費(fèi)。那利潤(rùn)分配呢
最后再把以前年度損益調(diào)整轉(zhuǎn)到利潤(rùn)分配未分配利潤(rùn)里面。
借以前年度損益，貸應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅銷項(xiàng)稅額。借利潤(rùn)分配未分配利潤(rùn)，貸以前年度損益。這樣就完整了嗎
是的，直接這么調(diào)整就行
老師 我這樣直接調(diào)整以前年度損益會(huì)對(duì)以后審計(jì)或者稅局抽查發(fā)現(xiàn)這個(gè)補(bǔ)稅的 會(huì)有影響嗎
如果被查到的話，肯定是會(huì)有影響的呀，因?yàn)槟阒皼]交稅。
后期補(bǔ)上也有影響嗎
后期你把稅補(bǔ)上就沒問題。但是還是得和審計(jì)說明一下