老師，我們屬于物業(yè)公司，16年到現(xiàn)在的提前退租的押金沒(méi)有退還的都直接做借其他應(yīng)付款貸營(yíng)業(yè)外收入了。這個(gè)月想補(bǔ)繳之前的這些費(fèi)用增值稅 這個(gè)應(yīng)該怎么處理
你的意思是說(shuō)從其他應(yīng)付款轉(zhuǎn)到營(yíng)業(yè)外收入了，對(duì)嗎？
-
Q
老師您好，我想咨詢(xún)下，我公司之前租了個(gè)人房租，交了押金1300元，現(xiàn)在由于我公司退房租，房東只退了650元押金，那我記賬是借：銀行存款650 營(yíng)業(yè)外支出650 貸：其他應(yīng)收款1300 。那這張記賬憑證的附件該粘貼些什么？ 銀行回單還需要啥？
-
Q
2020.10.1-2021.10.31的公司房租，2021年12月收到發(fā)票，我是補(bǔ)做的帳，新公司，之前沒(méi)有帳，我是這樣做的，好像不對(duì)，20.10-21.10每個(gè)月都是借管理費(fèi)用-長(zhǎng)期待攤-房租，貸其他應(yīng)付，11月付錢(qián)的，11月借其他應(yīng)付，貸銀行存款，現(xiàn)在12月來(lái)票，感覺(jué)按道理應(yīng)該借長(zhǎng)期待攤費(fèi)用的，但是貸咋整，感覺(jué)之前做錯(cuò)了，應(yīng)該怎么補(bǔ)救
-
Q
我們公司租房東的房子，未到期就退房了，原來(lái)的房屋押金沒(méi)退給我們公司，我現(xiàn)在做分錄：借 營(yíng)業(yè)外支出 貸其他應(yīng)付款--房東。對(duì)于房東收到這筆押金，我們公司有代扣代繳個(gè)稅的義務(wù)嗎？
-
Q
老師，我們屬于物業(yè)公司，16年到現(xiàn)在的提前退租的押金沒(méi)有退還的都直接做借其他應(yīng)付款貸營(yíng)業(yè)外收入了。這個(gè)月想補(bǔ)繳之前的這些費(fèi)用增值稅 這個(gè)應(yīng)該怎么處理
-
Q
老師，你好，我想問(wèn)一下。 我們公司收到一筆退回的押金，但是，之前的會(huì)計(jì)沒(méi)有做在其他應(yīng)收款，那我現(xiàn)在收回的話(huà)，掛賬在其他應(yīng)收款，其他應(yīng)收款科目就變成負(fù)數(shù)了，我應(yīng)該怎么處理這個(gè)其他應(yīng)收款
熱門(mén)問(wèn)答 更多>
-
老師，現(xiàn)在在一家代理記賬公司上班，不想干了，需要寫(xiě)離職申請(qǐng)嗎，還是直接跟老板說(shuō)
-
銀行對(duì)賬單借貸方為什么和企業(yè)借貸方是反的？
-
外購(gòu)的粽子送給客戶(hù)和員工交個(gè)稅嗎？都是需要繳納什么稅？
-
老師好：咨詢(xún)下 關(guān)聯(lián)方資金拆借，需要填寫(xiě)關(guān)聯(lián)申報(bào)嗎，大部分是母子公司之間經(jīng)常性借款。之前看到【沒(méi)有利息的資金拆借填在融通資金表；關(guān)聯(lián)方之間的銷(xiāo)售收入交易是填在G102000有形資產(chǎn)所有權(quán)交易表。】
-
股東退股內(nèi)部帳，該怎么調(diào)整，總公司撥款385000給A帳套，由A帳套代收付給B帳套的股東退股資金，385000，但因投入資金時(shí)都做在B帳套科目其他應(yīng)付款中，投資金額是350000，中間分紅金額也是通過(guò)其他應(yīng)付款科目，目前余額剩貸方218750，退股超額部分并沒(méi)有說(shuō)明是否分紅還是別的，沒(méi)有明確，請(qǐng)問(wèn)該怎么內(nèi)部調(diào)帳
-
個(gè)稅申請(qǐng)之前在別人家單位，現(xiàn)在換單位了，個(gè)稅申請(qǐng)顯示還是原來(lái)單位怎么辦
-
公司打給法人款，有哪些方式可以轉(zhuǎn)
-
老師，有異地預(yù)交稅款的流程嗎
-
老師，單位是個(gè)體戶(hù)，一直未給員工申報(bào)個(gè)稅，會(huì)怎么樣？
-
技術(shù)服務(wù)報(bào)酬總額為人民幣(大寫(xiě))伍拾貳萬(wàn)貳仟柒佰肆拾元整(￥522740.00 元)(含 3%增值稅普通發(fā)票)，小規(guī)模，合同金額這樣簽合理嗎？是不是不用簽稅點(diǎn)，直接說(shuō)開(kāi)增值稅普通發(fā)票就可以，或者簽1%
-
產(chǎn)品中心
-
幫助中心
-
內(nèi)容社區(qū)
-
關(guān)于我們
-
客服-熱線(xiàn)：400-803-6733
0755-25901621
微信公眾號(hào)
在線(xiàn)咨詢(xún)
粵公網(wǎng)安備 44030002003870號(hào)
粵ICP備14062987號(hào)
ICP證 粵B2-20160240
- 保存到桌面
- 升級(jí)會(huì)員
- 關(guān)注我們
掃一掃，關(guān)注公眾號(hào) - 在線(xiàn)咨詢(xún)
快賬官網(wǎng)售前咨詢(xún)
請(qǐng)使用微信掃一掃登錄
是的 以前這些不退押金都轉(zhuǎn)到營(yíng)業(yè)外收入了?，F(xiàn)在想把這個(gè)押金收入做無(wú)票收入補(bǔ)繳增值稅。如果補(bǔ)繳了增值稅那之前營(yíng)業(yè)外收入是不是要調(diào)減，因?yàn)檫@個(gè)增值稅繳費(fèi)了？這個(gè)怎么處理呢
對(duì)的，貸應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅銷(xiāo)項(xiàng)稅額 貸營(yíng)業(yè)外收入負(fù)數(shù)
那我之前16年做的借其他應(yīng)付貸營(yíng)業(yè)外收入。后面的具體分錄是什么呢？
把營(yíng)業(yè)外收入用以前年度損益調(diào)整代替
就是借以前年度損益調(diào)整貸應(yīng)交稅費(fèi)。那利潤(rùn)分配呢
最后再把以前年度損益調(diào)整轉(zhuǎn)到利潤(rùn)分配未分配利潤(rùn)里面。
借以前年度損益，貸應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅銷(xiāo)項(xiàng)稅額。借利潤(rùn)分配未分配利潤(rùn)，貸以前年度損益。這樣就完整了嗎
是的，直接這么調(diào)整就行
老師 我這樣直接調(diào)整以前年度損益會(huì)對(duì)以后審計(jì)或者稅局抽查發(fā)現(xiàn)這個(gè)補(bǔ)稅的 會(huì)有影響嗎
如果被查到的話(huà)，肯定是會(huì)有影響的呀，因?yàn)槟阒皼](méi)交稅。
后期補(bǔ)上也有影響嗎
后期你把稅補(bǔ)上就沒(méi)問(wèn)題。但是還是得和審計(jì)說(shuō)明一下