是的 以前這些不退押金都轉(zhuǎn)到營業(yè)外收入了。現(xiàn)在想把這個押金收入做無票收入補繳增值稅。如果補繳了增值稅那之前營業(yè)外收入是不是要調(diào)減，因為這個增值稅繳費了？這個怎么處理呢

對的，貸應(yīng)交稅費應(yīng)交增值稅銷項稅額 貸營業(yè)外收入負(fù)數(shù)

那我之前16年做的借其他應(yīng)付貸營業(yè)外收入。后面的具體分錄是什么呢？

把營業(yè)外收入用以前年度損益調(diào)整代替

就是借以前年度損益調(diào)整貸應(yīng)交稅費。那利潤分配呢

最后再把以前年度損益調(diào)整轉(zhuǎn)到利潤分配未分配利潤里面。

借以前年度損益，貸應(yīng)交稅費應(yīng)交增值稅銷項稅額。借利潤分配未分配利潤，貸以前年度損益。這樣就完整了嗎

是的，直接這么調(diào)整就行

老師 我這樣直接調(diào)整以前年度損益會對以后審計或者稅局抽查發(fā)現(xiàn)這個補稅的 會有影響嗎

如果被查到的話，肯定是會有影響的呀，因為你之前沒交稅。

后期補上也有影響嗎