老師，我想問(wèn)一下，我們2020年開(kāi)票收入款已經(jīng)收回，但賬上沒(méi)有做收回分錄。該筆款項(xiàng)收回是分為兩部分，一部分他們直接通過(guò)應(yīng)收給我們代付了一部分工人工資，余款回賬戶上。20年只做了回款的分錄，沒(méi)有把代付的那筆應(yīng)收做上，現(xiàn)在相當(dāng)于對(duì)方不欠我們款了但我們賬上還掛了代付的沒(méi)有沖減。我該怎么調(diào)整。對(duì)方付款時(shí)有扣我們一部分的罰款，但是罰款沒(méi)有發(fā)票什么的，我該怎么入賬？

掛靠的個(gè)人掛公司做工程，現(xiàn)在還欠材料商款，要寫(xiě)個(gè)什么樣的文件才能把責(zé)任規(guī)避開(kāi)來(lái)啊，他們要找公司退稅，公司說(shuō)他們還欠材料商應(yīng)付賬款沒(méi)有付完。老板讓寫(xiě)個(gè)三方協(xié)議說(shuō)這個(gè)款全部由這個(gè)掛靠個(gè)人承擔(dān)，那應(yīng)該怎么寫(xiě)，實(shí)際上如果項(xiàng)目回了錢(qián)這些掛賬也要從公司公賬上付的呀

老師請(qǐng)教下你：我們有個(gè)掛靠的項(xiàng)目，材料商開(kāi)發(fā)票開(kāi)給我們70萬(wàn)，我們公司已付款53萬(wàn)，然后還差17萬(wàn)未付 現(xiàn)在是這種情況，掛靠人自己已付7萬(wàn)，意思就是實(shí)際還差10萬(wàn)未付 但這個(gè)公司已注銷(xiāo)了，那么請(qǐng)問(wèn)一下這種情況應(yīng)該怎么辦啊，1.掛靠人付的7萬(wàn)怎么來(lái)沖我們公司的應(yīng)付賬款，2.注銷(xiāo)了剩下的10萬(wàn)還掛在應(yīng)付賬款了怎么辦啊

老師，我們有個(gè)項(xiàng)目提前完工了，實(shí)際竣工金額也比合同金額小。當(dāng)時(shí)項(xiàng)目上有幾個(gè)工人是自己去稅務(wù)代開(kāi)的發(fā)票，付款只付了一部分，還有尾款結(jié)果完工的時(shí)候項(xiàng)目部私下付款了。沒(méi)有走公司賬戶，現(xiàn)在這幾個(gè)人還有應(yīng)付賬款掛在賬上，但是實(shí)際這個(gè)錢(qián)已經(jīng)私下付給他們了，這個(gè)應(yīng)付賬款怎么沖賬啊

合同金額開(kāi)票稅率9%后審定金額又減去一部分，實(shí)際付款開(kāi)票金額稅率3%第一次付了一部分，還有一部分沒(méi)有付款，我是掛靠公司的會(huì)計(jì)，這個(gè)是公司之前第一筆項(xiàng)目工程款，現(xiàn)應(yīng)該怎么做賬？第一次接觸這個(gè)，希望老師回復(fù)詳細(xì)一點(diǎn)，謝謝