同學(xué)，你好 這個情況說明就可以了

你好，也就是你們單位出租給他場地，他使用你的場地，然后他給你貨物，你在銷售貨物，是這個意思嗎？

在這種模式下，出租方的記賬、交稅及開票情況如下： 記賬 - 確認(rèn)收入：根據(jù)合同約定的經(jīng)營所得分成比例和實(shí)際經(jīng)營情況，定期確認(rèn)應(yīng)分得的收入。例如，每月末根據(jù)當(dāng)月經(jīng)營利潤計算出出租方應(yīng)得的分成金額，并記錄為收入。 - 相關(guān)成本核算：如果出租方在提供場地過程中發(fā)生了與該經(jīng)營相關(guān)的成本，如場地的維護(hù)費(fèi)、水電費(fèi)等，應(yīng)將這些成本進(jìn)行核算，并從收入中扣除，以計算出實(shí)際的利潤。 交稅 - 增值稅：出租方應(yīng)按照經(jīng)營所得中屬于自己的部分繳納增值稅。一般納稅人增值稅稅率根據(jù)具體經(jīng)營業(yè)務(wù)而定，例如提供不動產(chǎn)租賃服務(wù)稅率為9%，符合簡易征收條件的話適用 5%的征收率；小規(guī)模納稅人通常適用 5%的征收率。 - 企業(yè)所得稅：將確認(rèn)的經(jīng)營所得收入減去相關(guān)成本費(fèi)用后，計算出應(yīng)納稅所得額，按照企業(yè)所得稅法規(guī)定的稅率繳納企業(yè)所得稅。 - 其他稅費(fèi)：可能還涉及城市維護(hù)建設(shè)稅、教育費(fèi)附加、地方教育附加等，這些稅費(fèi)的計稅依據(jù)是實(shí)際繳納的增值稅額，稅率會根據(jù)地區(qū)不同有所差異。例如，城市維護(hù)建設(shè)稅稅率根據(jù)地區(qū)分為 7%（市區(qū)）、5%（縣城、鎮(zhèn)）、1%（其他地區(qū)）等。 開票 - 發(fā)票類型：如果承租方要求發(fā)票，出租方應(yīng)根據(jù)實(shí)際業(yè)務(wù)情況開具增值稅發(fā)票。具體發(fā)票類型可能為增值稅專用發(fā)票或增值稅普通發(fā)票，取決于承租方的需求和出租方的納稅人身份。 - 開票內(nèi)容：發(fā)票的開票內(nèi)容應(yīng)按照實(shí)際經(jīng)營業(yè)務(wù)填寫，例如開具“場地經(jīng)營分成收入”等相關(guān)內(nèi)容。 - 稅率：稅率按照上述交稅部分提及的增值稅稅率來確定。如果是一般納稅人提供不動產(chǎn)租賃服務(wù)且適用一般計稅方法，稅率為 9%；適用簡易計稅方法則為 5%。小規(guī)模納稅人通常為 5%。

如果雙方已經(jīng)協(xié)商妥當(dāng)，沒有異議，按實(shí)際發(fā)生業(yè)務(wù)簽合同對財務(wù)部門來說也可以

你好，你是提供服務(wù)的還是接受服務(wù)的？一般情況下是按期攤銷費(fèi)用不能跨年，差額部分可以計入預(yù)付賬款掛賬，如果比較多的話，可以做一個費(fèi)用臺賬，單獨(dú)登記一下