你好同學(xué) 資產(chǎn)負(fù)債表中“未分配利潤(rùn)”科目期末數(shù) - “未分配利潤(rùn)”科目期初數(shù) = 利潤(rùn)表“凈利潤(rùn)” 科目累計(jì)數(shù)； 利潤(rùn)表“凈利潤(rùn)”科目 + “年初未分配利潤(rùn)” - 本期分配利潤(rùn) - 計(jì)提公積金、公益金 = 資產(chǎn)負(fù)債表“期末未分配利潤(rùn)”期末數(shù)； 其他權(quán)益類科目像實(shí)收資本，盈余公積等都是按發(fā)生如實(shí)填寫的

沒懂呢老師用數(shù)據(jù)計(jì)算看一下呢 麻煩了

麻煩老師了

這里的數(shù)據(jù)是不是不對(duì)呀

麻煩老師幫忙改2021年的給我看一下，是怎么推算的

資產(chǎn)負(fù)債表唯一與利潤(rùn)表有表間關(guān)系的是未分配利潤(rùn)。利潤(rùn)表中凈利潤(rùn)加上資產(chǎn)負(fù)債表上未分配利潤(rùn)期初，等于資產(chǎn)負(fù)債表該項(xiàng)期末，從你表上來看，未分配利潤(rùn)數(shù)是不正確的期初數(shù)不應(yīng)該等于期末數(shù)

你好同學(xué)，資產(chǎn)負(fù)債表和利潤(rùn)表兩個(gè)表之間沒有太多的關(guān)系，都是賬間關(guān)系。僅依據(jù)利潤(rùn)表是做不出資產(chǎn)負(fù)債表的

實(shí)收資本是公司的注冊(cè)資本，這個(gè)數(shù)一般在投資時(shí)就確定了

盈余公積是按凈利潤(rùn)10%提取，看你們單位提不提，提多少記多少，不提不用不用管

實(shí)收資本這個(gè)我知道，就是未分那塊有點(diǎn)模糊

21年的改成這樣嗎

但是試算不平衡了呀，現(xiàn)在期末貸方差額467W+咋個(gè)調(diào)呀

老師要不我把表發(fā)給你幫我調(diào)一下，調(diào)的數(shù)據(jù)標(biāo)記個(gè)顏色，這樣我就好分辨，行不

麻煩老師答疑下，謝謝

你好同學(xué)，你這樣改還是不對(duì)的，你用這個(gè)公式:“利潤(rùn)表中凈利潤(rùn)加上資產(chǎn)負(fù)債表上未分配利潤(rùn)期初，等于資產(chǎn)負(fù)債表該項(xiàng)期末”，調(diào)一下就平了；但是資產(chǎn)負(fù)債表和利潤(rùn)表都是根據(jù)實(shí)際業(yè)務(wù)發(fā)生編制的，不是沒有根據(jù)調(diào)整的，建議你還是根據(jù)原始憑證更改二表

資產(chǎn)負(fù)債表的這兩個(gè)關(guān)系我懂了，到余額表這又不懂了

你好同學(xué)余額表這哪塊不懂呢

我再屢屢哈屢不清呀，老師 21年的整對(duì)了，但22年又試算不平衡了

哈哈，不著急，慢慢捋，2 2年的差多少？大概是哪個(gè)科目差的

老師你幫我看一下，這個(gè)是二二年的，然后二二年的話，嗯，就是那個(gè)本年利潤(rùn)的期末貸方余額那里，那里他這里的金額是等于利潤(rùn)表的本年累計(jì)的那個(gè)凈利潤(rùn)是吧？嗯，然后我把這個(gè)本年利潤(rùn)的金額改成，改成和這個(gè)本年累計(jì)金額的這個(gè)這個(gè)金額是一樣的話，我的那個(gè)科目余額表，他就是算不平衡啦。這里剛好期末的貸方就差了一個(gè)盈余公積的這個(gè)金額，這個(gè)我不知道怎么調(diào)，這個(gè)調(diào)怎么調(diào)我都調(diào)不好，昨天調(diào)了一個(gè)晚上。

就是后面發(fā)的這兩個(gè)圖片是二一年的，二一年的我是提了盈余公積，然后盈余公積提出來了之后，那個(gè)我的那個(gè)應(yīng)付股利，股利沒有做上去，就是說少了一個(gè)負(fù)債的科目，就相當(dāng)于這個(gè)盈余公積不知道提哪去了。不知道是不是從二一年這里錯(cuò)了之后，然后導(dǎo)致成二二年的那個(gè)，是算不平衡呢？還是怎么了？昨晚調(diào)了一晚上調(diào)不好，就是盈余公積那塊

嗯那你把股利那塊補(bǔ)做到今年，看能平不

你是資產(chǎn)負(fù)債表表不平么，

平不起，股利只有34W%2b，這里差額是66W%2b呢

余額表不平是先做的資產(chǎn)負(fù)債表，后做余額表，所以這里出問題，那資產(chǎn)負(fù)債表和余額表都不平了

那你得找啊，不能為了平而平，前年的平么，要是平對(duì)對(duì)去年的賬，找大數(shù)對(duì)，看看是不是有記重的，記差科目的

21年的平了，就是22年每平

就是盈余公積那，不知道怎么調(diào)，這個(gè)沒賬的，就是老板要的報(bào)表，數(shù)字都是套上去的，