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小規(guī)模納稅人,2020年一季度沒超過45萬,不用繳稅,但是發(fā)票上顯示稅率3%,實際上這個稅是免稅的,具體應(yīng)該怎么做賬?

小規(guī)模納稅人,2020年一季度沒超過45萬,不用繳稅,但是發(fā)票上顯示稅率3%,實際上這個稅是免稅的,具體應(yīng)該怎么做賬?
2022-08-02 09:41
答疑老師

齊紅老師

職稱:注冊會計師;財稅講師

免費咨詢老師(3分鐘內(nèi)極速解答)
2022-08-02 09:42

借銀行存款 貸主營業(yè)務(wù)收入、 應(yīng)交稅費、應(yīng)交增值稅, 季度末的那個月在45萬以內(nèi)的,借應(yīng)交稅費、應(yīng)交增值稅貸營業(yè)外收入

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快賬用戶8857 追問 2022-08-02 10:16

季度三月月末記 借應(yīng)交稅費-增值稅-減免稅款 貸營業(yè)外收入-政府補助

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快賬用戶8857 追問 2022-08-02 10:16

這樣做對嗎?

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齊紅老師 解答 2022-08-02 10:17

哦,對的是的,是這么做的。

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借銀行存款 貸主營業(yè)務(wù)收入、 應(yīng)交稅費、應(yīng)交增值稅, 季度末的那個月在45萬以內(nèi)的,借應(yīng)交稅費、應(yīng)交增值稅貸營業(yè)外收入
2022-08-02
3%稅率的普票,開免稅發(fā)票,是免稅的,5%稅率的普票超過45萬,所有5%普票的銷售額就要交稅了
2022-11-23
你好,系統(tǒng)默認的是3%的。
2023-10-16
你好,看季度的銷售額,如果其中的一個季度超過了,這個季度需要繳納,其他的季度不超過,不需要交。
2022-01-15
您好,這個是需要聯(lián)系一下專管員,修改你們的申報權(quán)限,也就是免稅性質(zhì),就可以免稅了
2023-10-13
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