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小規(guī)模納稅人,現(xiàn)在按1%開票,季度不超過45萬免稅,這個分錄應(yīng)該怎么做,這個稅額應(yīng)該是記到哪里去。

2021-09-13 16:16
答疑老師

齊紅老師

職稱:注冊會計師;財稅講師

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2021-09-13 16:18

你好,借銀行存款貸主營業(yè)務(wù)收入應(yīng)交稅費應(yīng)交增值稅,如果季度銷售額45萬以內(nèi),在季度末的那個月結(jié)轉(zhuǎn),借應(yīng)交稅費應(yīng)交增值稅貸營業(yè)外收入

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快賬用戶9618 追問 2021-09-13 16:22

相當于這一筆要交企業(yè)所得稅

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齊紅老師 解答 2021-09-13 16:24

你好,對的是的是這么做。

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你好,借銀行存款貸主營業(yè)務(wù)收入應(yīng)交稅費應(yīng)交增值稅,如果季度銷售額45萬以內(nèi),在季度末的那個月結(jié)轉(zhuǎn),借應(yīng)交稅費應(yīng)交增值稅貸營業(yè)外收入
2021-09-13
您好,這種情況。建議你和稅務(wù)局確認一下。 實物中各地處理不一樣,我們這里是按開票金額交稅
2021-09-25
親:免增值稅記入營業(yè)外收入,免附加就按照以前的沖紅就行
2021-07-14
借銀行,貸主營業(yè)務(wù)收入就行了,不計提稅
2022-07-12
你好,5%的在第四行和第六行里面填寫免稅的,在第12行里面填寫,然后去填寫減免明細表填寫免稅的。
2022-10-13
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齊紅老師 | 官方答疑老師

職稱:注冊會計師,稅務(wù)師

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