2020年沒做賬務(wù)處理，支付的運(yùn)輸費(fèi)用，現(xiàn)在開的是普通發(fā)票

借銷售費(fèi)用運(yùn)輸費(fèi)，貸銀行存款直接做到今年。

是因?yàn)?020年的進(jìn)項(xiàng)發(fā)票不合規(guī)，稅務(wù)局要求進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出，同時(shí)補(bǔ)交企業(yè)所得稅，但是稅局說的可以讓我們用以前沒開的普通發(fā)票今年開出來，抵要補(bǔ)交的所得稅，這樣我應(yīng)該怎樣賬務(wù)處理？

我們是小微企業(yè)

用這個(gè)發(fā)票來抵扣就可以。

借:利潤分配-未分配利潤 貸:應(yīng)交稅費(fèi)-進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出 應(yīng)交稅費(fèi)-所得稅費(fèi)用 我想問下，我今年收到的普通發(fā)票怎樣抵以前的所得稅，需要做分錄嗎？2020年的時(shí)候這部分普票當(dāng)時(shí)做分錄了，做的費(fèi)用銀行存款的，這樣應(yīng)該怎樣做賬

你需要轉(zhuǎn)出的是什么業(yè)務(wù)，然后需要抵扣的又是什么業(yè)務(wù)？

2020年發(fā)票不合規(guī)進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出，用今年開的普通發(fā)票抵2020年的所得稅，

你好，納稅調(diào)整明細(xì)表扣除項(xiàng)目30其他，填寫賬載金額稅收金額這個(gè)賬載金額是不允許抵扣的稅收金額是允許抵扣的。

所得稅如果不補(bǔ)交，是不需要做分錄，只在納稅報(bào)表上填是嗎

需要做 之前的紅沖 新的做進(jìn)去 利潤分配來做

能寫下分錄嗎

說一下這些紅蟲還有新的發(fā)票都是什么業(yè)務(wù)的嗎？

2020年的是加油票，計(jì)入的成本，新的發(fā)票是普票是運(yùn)輸費(fèi)

借應(yīng)付賬款貸利潤分配未分配利潤，然后再做今年的借利潤分配未分配利潤貸應(yīng)付賬款。

不補(bǔ)交所得稅需要做分錄嗎，就是用新票抵之前的所得稅

第一個(gè)是紅沖，第二個(gè)是增加，然后你再抵扣的時(shí)候，納稅調(diào)整明細(xì)表，也就是你的匯算清交105000，這個(gè)表格里面體現(xiàn)的。

2020年的發(fā)票是虛開，也需要做紅沖嗎