老師你好，這兩個(gè)余額不一樣是對(duì)的嗎，是不是匯算清繳要補(bǔ)稅就是這樣的！

你匯算清繳的時(shí)候，你做到了所得稅費(fèi)用嗎？

老師，沒(méi)有，小企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則，借利潤(rùn)分配_未分配利潤(rùn)，貸應(yīng)交稅費(fèi)，支付時(shí)，借應(yīng)交稅費(fèi)，，貸銀存

你好，那你就看應(yīng)交稅費(fèi)，企業(yè)所得稅，這個(gè)借方發(fā)生額不就可以。

老師，我想知道是不是匯算清繳后如果有稅額就會(huì)使這兩個(gè)科目的余額不一樣了！因?yàn)橹耙恢倍际且粯拥?

對(duì)的是的不一樣的，一個(gè)是所得稅費(fèi)用，一個(gè)是利潤(rùn)分配，未分配利潤(rùn)。

跨年了涉及到損益類的科目用利潤(rùn)分配，未分配利潤(rùn)的調(diào)整。

老師，是不是匯算清繳的稅金是利潤(rùn)分配的，平時(shí)的是所得稅費(fèi)用的

你好是的，是這么做。

老師，如果是企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則就是以前年度調(diào)整這個(gè)科目對(duì)嗎？老師我的賬務(wù)和應(yīng)交所得稅都是對(duì)的哦！思路是對(duì)的把

你好對(duì)的是的正確的。

好的，謝謝你老師！