我下個(gè)月再處理吧，還要交銷項(xiàng)呢，請(qǐng)問(wèn)老師，正常報(bào)季度企稅，需要填這個(gè)嘛？

提示的這個(gè)

你好，你是一般納稅人嗎？如果是的話，需要視同銷售的。

企業(yè)所得稅的主表截圖看一下。

倒數(shù)第二個(gè)，如果你們單位沒(méi)有固定資產(chǎn)，一次折舊的不用填寫。

是呢，是一般納稅人呢，上次您教我的，用打包銷售方法，然后計(jì)入成本的，是跟我銷售商品一起送的

你好，那你還能把固定資產(chǎn)改成庫(kù)存商品嗎？

做反分錄嘛？還怎么搞，哎，然后重新錄嘛？報(bào)稅也報(bào)過(guò)了，肯定也要固定資產(chǎn)清理了

的固定資產(chǎn)卡片還能修改嗎？如果是的話，借庫(kù)存商品貸固定資產(chǎn)之前的折舊 借累計(jì)折舊 貸管理費(fèi)用 借銷售費(fèi)用 貸，庫(kù)存商品 應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅銷項(xiàng)。

可以呢，我的軟件沒(méi)有固定資產(chǎn)卡片，然后呢？稅務(wù)申報(bào)這一塊怎么處理？

你好，上面寫了視同同銷售贈(zèng)送。

那還是要交銷項(xiàng)稅？

老師，這個(gè)提示上面的表格，我的申報(bào)上也沒(méi)有啊，是不是不用管啦？

一般納稅人交 小規(guī)模的不需要繳納。

對(duì)的是的，沒(méi)有的就不用管了。

我是一般納稅人呢，那上次您交我的方法不適用了？

你好，上一次說(shuō)的是哪種方法？

我有利潤(rùn)額呢，怎么繳稅是0啊

看下是不是有彌補(bǔ)虧損了。

嗯嗯，是的，那上個(gè)季度咋收費(fèi)啦？神奇了

一季度因?yàn)槟銈儐挝粵](méi)有做匯算清交，不允許彌補(bǔ)虧損，第二季度開(kāi)始，你已經(jīng)做了匯算清交了，可以彌補(bǔ)虧損了。

哦，這樣的啊，謝謝老師，您總是最棒的，其他老師回答問(wèn)題總是要解釋半天