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老師你好!企業(yè)所得稅季度預(yù)繳的計(jì)算方法和年度回匯算清繳的方法不一樣的嗎?

2022-07-10 17:34
答疑老師

齊紅老師

職稱:注冊會計(jì)師;財(cái)稅講師

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2022-07-10 17:38

您好 企業(yè)所得稅季度預(yù)繳的計(jì)算方法和年度匯算清繳的方法一樣的

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快賬用戶6941 追問 2022-07-10 17:52

那第二季度的利潤總額是407.488587萬元的稅費(fèi)是多少?

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齊紅老師 解答 2022-07-10 20:56

應(yīng)納稅所得額超過300萬元 全額按照25%計(jì)算繳納企業(yè)所得稅

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快賬用戶6941 追問 2022-07-10 21:31

我也覺得應(yīng)該全額扣才對的,但是申報(bào)這樣顯示,好奇怪

我也覺得應(yīng)該全額扣才對的,但是申報(bào)這樣顯示,好奇怪
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齊紅老師 解答 2022-07-10 21:35

您這是四百多塊錢 不是四百多萬啊

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快賬用戶6941 追問 2022-07-11 09:33

對啊,我按照萬元填報(bào)了,我改回了,但是上季度虧損的沒有抵扣的直接按二季度的數(shù)據(jù)緩送的?

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齊紅老師 解答 2022-07-11 09:51

因?yàn)槟凑毡灸昀塾?jì)利潤總額填寫的 本年累計(jì)的數(shù)據(jù)是把一季度的虧損彌補(bǔ)后的

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您好 企業(yè)所得稅季度預(yù)繳的計(jì)算方法和年度匯算清繳的方法一樣的
2022-07-10
你好,可以計(jì)提,也可以不用計(jì)提。
2024-04-10
預(yù)繳企業(yè)所得稅會體現(xiàn)在已繳稅款,不能稅前扣除的
2025-03-04
你好,這個(gè)都不用計(jì)提的
2024-04-10
你好 因納稅所得額100萬嗎 小型微利企業(yè)100萬*2.5%
2022-05-07
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