老師，像我公司9月份剛注冊了一個新的小規(guī)模，再10月份要申報第三個季度的稅，本月只開了60000的合計金額，等于是不用交增值稅的，但是會計分錄怎么做呢？還有算利潤的話，附加稅應(yīng)該就不用算了吧？

4月份免稅，我們公司這個季度只開了收據(jù)和普票，分錄是不是就不用牽扯應(yīng)交稅費或計提附加稅了？

老師您好！我是酒店行業(yè)小規(guī)模，我一季度記賬時收入沒有價稅分離，季末發(fā)現(xiàn)累計收入超過30萬了，得交稅，，我3月份補充計提增值稅，借：稅金及附加，貸：應(yīng)交稅費—應(yīng)交增值稅，，。。4月份我發(fā)現(xiàn)這樣分錄是錯誤的，不應(yīng)該用稅金及附加科目，我想更正過來，應(yīng)該怎樣分錄才正確

小規(guī)模納稅人代開的增值稅普通發(fā)票是需要當(dāng)月繳納增值稅和附加稅的對吧，那我當(dāng)月就要直接做賬繳納，那我怎么知道我這個季度的普票有沒有超過30萬，而且城建稅和教育費附加，地方教育費附加是根據(jù)消費稅和增值稅的和乘稅率，我怎么知道這個季度會不會產(chǎn)生消費稅，而且還有免交附加稅的政策，我也不知道我這個月或者季度的銷售額會不會有10萬或者30萬，那我交這個稅是不是有點問題，還是因為代開的增值稅普票不看這些政策

請問老師，這里我做完賬在結(jié)賬前，自動顯示的需生成的憑證，一點生成就是計提未交增值稅和附加稅的分錄了，我們是小規(guī)模公司，這個月全部開的普票，上個月有開3萬專票而已，不過一個季度沒有超30萬發(fā)票的，普票不用交稅，但我這里做成營業(yè)外收入，分錄怎么做？