老師您好，6月份開了增值稅專票，稅額8199.08，但是實(shí)際只繳納了4180.03，因?yàn)橛辛舻滞硕愂Ｓ嗟慕痤~，想問下怎么做分錄？
你好，當(dāng)時(shí)你的劉迪在哪個(gè)科目里面的？
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老師您好：7月份開票的銷項(xiàng)稅8000元，由于6月份重復(fù)做了一筆分錄，所以7月將這筆分錄沖掉了，同時(shí)其中的銷項(xiàng)稅3000元也沖掉了，所以賬面上只有5000的銷項(xiàng)稅，但進(jìn)項(xiàng)稅有6000，所以賬面上有1000的留抵稅額。 但是6月重復(fù)做賬的只有憑證，發(fā)票并沒有重復(fù)，所以7月沒有發(fā)票紅沖。 現(xiàn)在的問題就是7月實(shí)際開票銷項(xiàng)稅8000元，實(shí)際進(jìn)項(xiàng)稅6000，應(yīng)交2000的增值稅。 可賬面上有1000的進(jìn)項(xiàng)稅留抵。 我想問的是，這1000的留抵，我再8月怎么做分錄調(diào)整？
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老師您好，6月份開了增值稅專票，稅額8000多，但是實(shí)際只繳納了4000多，因?yàn)橛辛舻滞硕愂Ｓ嗟慕痤~，怎么做分錄？
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老師您好，6月份開了增值稅專票，稅額8199.08，但是實(shí)際只繳納了4180.03，因?yàn)橛辛舻滞硕愂Ｓ嗟慕痤~，想問下怎么做分錄？
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老師，我看了一下賬里面有沒有交的增值稅貸方期末余額有5981.67.這是今年1月份報(bào)稅留下來的。我看了一下申報(bào)表一月份的5981.67是期末留抵稅額，我看2月份申報(bào)表里銷項(xiàng)稅額是21275.80 進(jìn)項(xiàng)稅額是14491.95。正常來說要交增值稅6783.85。我看一月份結(jié)轉(zhuǎn)增值稅是6783.85.帳里做的分錄。但是申報(bào)時(shí)拿上期的留抵稅額5981.67低了最后實(shí)際繳納802.18的增值稅。2月份做賬時(shí)也是繳納802.18的稅，但是計(jì)提的6783.85他沒有再做一筆分錄，正好有5981.67的增值稅未交還在貸方余額呢？這個(gè)是不是要給他做轉(zhuǎn)出啊增值稅。怎么做呢分錄我有點(diǎn)迷糊
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老師您好，一般納稅人，4月份時(shí)已申請(qǐng)了留抵退稅，這個(gè)月產(chǎn)生銷項(xiàng)稅額458.54元，這458.54我需要繳納，但是附表五城建稅的申報(bào)，增值稅額欄有458.54，但是后面留抵退稅本期扣除額也是458.54，這樣應(yīng)納稅額就為0 了，想問這樣對(duì)嗎？
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當(dāng)時(shí)收到留抵退稅金額時(shí)記得是，進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出貸方
進(jìn)項(xiàng)轉(zhuǎn)出已經(jīng)給你退了，你就沒法在底褲。
？什么意思？沒法在什么？
你已經(jīng)收到了這個(gè)退稅，怎么還能抵扣增值稅？
你繳納的增值稅應(yīng)該是銷項(xiàng)減去進(jìn)項(xiàng)加上進(jìn)項(xiàng)轉(zhuǎn)出再繳納
沒全退完，退稅不是按比例退的嗎？電子稅務(wù)局自動(dòng)把剩余的抵了
那留著以后抵扣的，你也放到進(jìn)項(xiàng)轉(zhuǎn)出里面？ 收到多少錢？借銀行存款貸應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅進(jìn)項(xiàng)轉(zhuǎn)出才對(duì) 沒給退的那一部分在哪個(gè)科目里面？
你的進(jìn)項(xiàng)、銷項(xiàng)月末結(jié)轉(zhuǎn)了嗎？
不結(jié)轉(zhuǎn)的話就在進(jìn)項(xiàng)里面掛著 借應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅轉(zhuǎn)出未交增值稅 貸應(yīng)交稅費(fèi)未交增值稅4180.03
收到多少錢？借銀行存款貸應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅進(jìn)項(xiàng)轉(zhuǎn)出才對(duì) 收到的錢是這么做的分錄，但是退稅的金額和我正常的賬面留抵金額是對(duì)不上的，我也不知道沒給退的這一部分記在哪里了
老師我的進(jìn)項(xiàng)稅額和銷項(xiàng)稅額都有很多的余額，好像一直沒有結(jié)轉(zhuǎn)過
沒給退的這一部分還是在你的留底里面 留底有100的話給你退回來了，60 借銀行存款貸，應(yīng)交稅費(fèi)，應(yīng)交增值稅進(jìn)項(xiàng)轉(zhuǎn)出60
那老師我這次交的4180.03怎么做分錄呢
借應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅轉(zhuǎn)出未交增值稅 貸應(yīng)交稅費(fèi)未交增值稅4180.03 借應(yīng)交稅費(fèi)，未交增值稅 貸銀行存款