請問一下小規(guī)模納稅人第一季度開錯(cuò)了3%的普票，交了3%的增值稅稅款，但是第二季度紅沖這部分發(fā)票并重開了1%的普票，那我第一季度多繳納的稅款該如何處理，然后第二季度申報(bào)該如何填寫？

小規(guī)模第一季度的稅率是1%、第二季度就變成了3%，但是我在第二季度的時(shí)候沖紅了2張第一季度1%稅率的發(fā)票，我申報(bào)增值稅的時(shí)候申報(bào)表和稅控盤的應(yīng)交稅額不一樣？我怎么調(diào)??？不含稅收入那些都是對的上的

我是小規(guī)模 第二季度的一張專票稅率開成1%的 但是申報(bào)繳納增值稅的時(shí)候按照3%交款 第三季度這張1%的專票我收回并開了紅字信息表后又給補(bǔ)開了3%的發(fā)票 那么我第三季度應(yīng)該交多少增值稅 不要不要減去2%的稅額后在繳納

小規(guī)模2022年1季度開了一張稅率為1%不含稅金額為56792.08稅額為567.92的專票，第2季度開票稅率為3%，第2季度沖紅了第1季度這張1%專票，在稅務(wù)局申報(bào)時(shí)工作人員說本季度收入要沖減18930.67(567.92/0.03=18930.67)，那么，第2季度做賬，我應(yīng)該如何做分錄調(diào)整賬面呢，請老師指導(dǎo)一下，謝謝

我們是小微企業(yè)，1-2季度的時(shí)候，未超過300萬，3季度累計(jì)就超過了300，但是第4季度虧損，年累計(jì)未超過300，請問第3季度時(shí)候稅率是多少？我們第3季度申報(bào)的時(shí)候年累計(jì)應(yīng)納稅所得額超過300萬，申報(bào)的時(shí)候稅率會變?yōu)?5%嗎