你好 老師，我是建筑勞務(wù)公司 請(qǐng)問下 ：如果我的包工頭去項(xiàng)目所在地代開了經(jīng)營(yíng)所得發(fā)票給我，并繳納了附加稅， 公司是不是可以差額征稅，公司一般納稅人但是勞務(wù)是簡(jiǎn)易計(jì)稅公式是：應(yīng)預(yù)繳稅款=(全部?jī)r(jià)款和價(jià)外費(fèi)用-支付的分包款)?÷(1+3%)×3%嗎， 比如公司和甲方簽了100萬的合同， 然后公司 把100萬的項(xiàng)目包給包工頭，包工頭代開了100萬的經(jīng)營(yíng)所得發(fā)票給公司，公司全額開100萬的發(fā)票給甲方，差額征稅，是不是公司就增值 附加 一分稅都不用交了 ，全部抵減了。

請(qǐng)問老師：勞務(wù)派遣公司2020年給我們建筑公司開具的勞務(wù)費(fèi)發(fā)票，經(jīng)查對(duì)方給我們代發(fā)農(nóng)民工工資有94.3萬對(duì)方?jīng)]有給掉，但發(fā)票我們?nèi)孔隽诉M(jìn)項(xiàng)發(fā)票抵扣，我昨天到大廳已經(jīng)做了進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出94.3萬×6%（一般計(jì)稅）并繳納了滯納金1.7萬，請(qǐng)問這對(duì)嗎？符合稅法那條

老師：我們是建筑公司，接了一項(xiàng)工程，業(yè)主給我們結(jié)進(jìn)度款20萬，其中4萬是打進(jìn)公司的農(nóng)民工工資專戶，我們開了16萬的材料票給甲方，但4萬的工資我們沒去稅局代開發(fā)票，而是打進(jìn)一個(gè)勞務(wù)公司的賬戶讓勞務(wù)公司代發(fā)，并且用勞務(wù)公司開了票給業(yè)主，請(qǐng)問我們公司用什么會(huì)計(jì)分錄處理這筆業(yè)務(wù)？勞務(wù)公司又用什么分錄處理這業(yè)務(wù)？個(gè)稅是由承包方申報(bào)還是勞務(wù)公司申報(bào)？勞務(wù)公司也是我在做賬

老師，我們有個(gè)項(xiàng)目，其中有一家供應(yīng)商是商貿(mào)公司，這家商貿(mào)公司并沒有給我們提供服務(wù)（提供貨物），去年發(fā)票開給我們了，而且我們收到發(fā)票后就全部認(rèn)證抵扣了的。但是我們一直沒付款，對(duì)方也一直沒有催要款項(xiàng)。由于項(xiàng)目完工了，工程款已經(jīng)結(jié)算清了，領(lǐng)導(dǎo)就想的，這家供應(yīng)商如果不要錢了，那就把當(dāng)時(shí)已經(jīng)認(rèn)證抵扣了的進(jìn)項(xiàng)發(fā)票做進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出？或者，我們把已經(jīng)認(rèn)證抵扣了的進(jìn)項(xiàng)發(fā)票再退給對(duì)方紅沖？像這種情況，應(yīng)該要怎么處理比較合適？

老師，我想請(qǐng)教一個(gè)問題，就是我們是建筑工程公司，工程已經(jīng)做了，但是對(duì)方目前沒有款付，只有農(nóng)民工工資賬戶有錢可以付給我們，但是如果對(duì)方用農(nóng)民工工資賬戶付給我們的話，我們自己是不是要去做一個(gè)，組建一個(gè)勞務(wù)班組的合同工資，然后去大廳開票入賬做成本？那這個(gè)工資做成本的話我們就沒有進(jìn)項(xiàng)票抵扣了，這個(gè)有解決辦法嗎？