剛接手的一個(gè)學(xué)校，就是覺(jué)得之前的會(huì)計(jì)核算的什么都沒(méi)分，也沒(méi)有分?jǐn)偟矫總€(gè)月，具體之前有沒(méi)有盈利我都不知道，因?yàn)樗际钱?dāng)月收到全年學(xué)費(fèi)全部計(jì)入當(dāng)月主營(yíng)業(yè)務(wù)收入了，我現(xiàn)在接手過(guò)來(lái)，200多孩子，我要是重新核算的話是需要我要看著日期全部重新沖減原來(lái)的收入嗎，可是這樣就把她前3個(gè)季度的利潤(rùn)都得推翻了，老師有沒(méi)有不用沖減之前收入還能核算準(zhǔn)確的方法嗎

因?yàn)榍捌跁?huì)計(jì)人員把小規(guī)模納稅人增值稅金稅盤技術(shù)服務(wù)費(fèi)稅款減免用主營(yíng)業(yè)務(wù)收入沖抵了，導(dǎo)致主營(yíng)業(yè)務(wù)收入科目余額和利潤(rùn)表余額不符，現(xiàn)在重新調(diào)整這個(gè)分錄做營(yíng)業(yè)外收入該如何做(我已經(jīng)把原先的分錄紅沖，現(xiàn)在營(yíng)業(yè)收入的余額問(wèn)題沒(méi)有了，就是應(yīng)交稅費(fèi)的問(wèn)題調(diào)不好) 前期金稅盤年費(fèi)分錄，他們做的借:減免稅，貸銀行存款，沒(méi)有通過(guò)管理費(fèi)用來(lái)做，然后就導(dǎo)致后面使用這筆減免稅抵扣，他們用來(lái)沖減主營(yíng)收入，沒(méi)有通過(guò)營(yíng)業(yè)收入，現(xiàn)在想要通過(guò)營(yíng)業(yè)收入來(lái)算，該怎么處理

老師好，我單位是小規(guī)模納稅人19年12月開(kāi)了20萬(wàn)的免稅普票，銷售農(nóng)產(chǎn)品種子發(fā)票，增值稅依照國(guó)家稅務(wù)局要求主表19行填寫了免稅額6000元，現(xiàn)在稅務(wù)局要求我改19年的企業(yè)所得稅匯算，要求加這6000元的稅款轉(zhuǎn)入營(yíng)業(yè)外收入科目中，我想我企業(yè)都是免稅的，怎么讓我莫名其妙加上6000元的營(yíng)業(yè)外收入，能不能給我提供一個(gè)會(huì)計(jì)條款證明我不需要確認(rèn)這部分營(yíng)業(yè)外收入，謝謝老師

原來(lái)的主營(yíng)業(yè)務(wù)收入沒(méi)有設(shè)置輔助核算，現(xiàn)在想增加輔助核算，系統(tǒng)提示主營(yíng)業(yè)務(wù)收入提示用過(guò)了，不能更改，我可以再重新編號(hào)增加一個(gè)主營(yíng)業(yè)務(wù)收入科目嗎

師我請(qǐng)教一下，主營(yíng)業(yè)務(wù)收入的累計(jì)發(fā)生有問(wèn)題，一核對(duì)才發(fā)現(xiàn)，錄入主營(yíng)業(yè)務(wù)收入的期初數(shù)據(jù)有錯(cuò)誤，又發(fā)現(xiàn)期初數(shù)據(jù)是不能修改的，現(xiàn)在都做好幾個(gè)月賬了，科目設(shè)置里又沒(méi)有以前年度損益調(diào)整這個(gè)科目，請(qǐng)問(wèn)我改怎么把期初的主營(yíng)收入數(shù)據(jù)調(diào)整過(guò)來(lái)。