是的呢，老師

你好 季度所得稅應(yīng)納稅額=利潤(rùn)總額本年累計(jì)*適用稅率—以前季度預(yù)繳稅額

老師，請(qǐng)問(wèn)這個(gè)利潤(rùn)總額本年累計(jì)數(shù)怎么來(lái)？

你好，以第二季度為例，那么利潤(rùn)總額本年累計(jì)數(shù)就是1到6月份，各個(gè)月份利潤(rùn)總額的合計(jì)金額。

老師，這個(gè)1-6月份的利潤(rùn)總額，我怎么算？是生成利潤(rùn)表后，根據(jù)利潤(rùn)表中的利潤(rùn)總額嗎？然后再算所得稅，謝謝！

你好 1-6月份的利潤(rùn)總額=1月份的利潤(rùn)總額%2B2月份的利潤(rùn)總額%2B3月份的利潤(rùn)總額%2B4月份的利潤(rùn)總額%2B5月份的利潤(rùn)總額%2B6月份的利潤(rùn)總額 季度所得稅應(yīng)納稅額=利潤(rùn)總額本年累計(jì)*適用稅率—以前季度預(yù)繳稅額 這個(gè)就是季度所得稅的計(jì)算思路啊??

老師，這個(gè)利潤(rùn)總額是要手工算嗎？還是直接從利潤(rùn)表中來(lái)？

你好，是利潤(rùn)表可以直接看出來(lái) 我只是告訴你相應(yīng)的思路?

老師，5月份匯算清繳交的所得稅跟這個(gè)不影響吧？

你好，5月份匯算清繳交的所得稅=應(yīng)納稅所得額*所得稅稅率—4個(gè)季度累計(jì)預(yù)繳稅額?

明白了，就是6月份做完憑證--結(jié)轉(zhuǎn)損益--查看利潤(rùn)表，根據(jù)利潤(rùn)表中的利潤(rùn)總額*稅率-以前季度預(yù)繳

祝你學(xué)習(xí)愉快，工作順利！ 希望你對(duì)我的回復(fù)及時(shí)予以評(píng)價(jià)，謝謝。

對(duì)，匯算清繳的所得稅進(jìn)了“利潤(rùn)分配”了