進(jìn)項(xiàng)稅轉(zhuǎn)出分錄做完后，需要月底結(jié)轉(zhuǎn)嗎？
你好 月份終了,企業(yè)應(yīng)將當(dāng)月發(fā)生的應(yīng)交未交增值稅額自應(yīng)交稅金--應(yīng)交增值稅科目轉(zhuǎn)入未交增值稅明細(xì)科目,借記應(yīng)交稅金--應(yīng)交增值稅(轉(zhuǎn)出未交增值稅)科目,貸記應(yīng)交稅金--未交增值稅科目.
貸：應(yīng)交稅費(fèi)-進(jìn)項(xiàng)轉(zhuǎn)出
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Q
進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出后 結(jié)轉(zhuǎn)增值稅是還需要做什么分錄嗎？
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老師我想問問進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出的分錄怎么做？然后進(jìn)行稅轉(zhuǎn)出月底還需要結(jié)轉(zhuǎn)嗎？
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Q
老師進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出，月底需要做結(jié)轉(zhuǎn)分錄嗎？
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進(jìn)項(xiàng)稅轉(zhuǎn)出分錄做完后，需要月底結(jié)轉(zhuǎn)嗎？
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Q
老師你好 我本月結(jié)轉(zhuǎn)銷項(xiàng)進(jìn)項(xiàng)是發(fā)現(xiàn)進(jìn)項(xiàng)大于銷項(xiàng) 我做了進(jìn)銷項(xiàng)的結(jié)轉(zhuǎn) 然后余額為負(fù)數(shù) 要下個(gè)月留抵 然后我留抵分錄怎么做 下個(gè)月不需要繳納本月增值稅 但是下個(gè)月底要結(jié)轉(zhuǎn)當(dāng)月增值稅 下個(gè)月底的結(jié)轉(zhuǎn)分錄那個(gè)留抵稅金需要如何做
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甲電子設(shè)備公司為居民企業(yè)，屬于主要從事電子設(shè)備的制造業(yè)務(wù)的大型企業(yè)。2023 年有關(guān)經(jīng)營(yíng)情況如下: (1)銷售貨物收入2000萬元,提供技術(shù)服務(wù)收入500萬元,轉(zhuǎn)讓股權(quán)收入3000萬元。經(jīng)稅務(wù)機(jī)關(guān)核準(zhǔn)上年已作損失處理后又收回的其他應(yīng)收款15 萬元。 (2)繳納增值稅180萬元,城市維護(hù)建設(shè)稅和教育費(fèi)附加18萬元,房產(chǎn)稅 25 萬元,預(yù)繳企業(yè)所得稅稅款43萬元。 (3)與生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)有關(guān)的業(yè)務(wù)招待費(fèi)支出 50萬元。 (4)支付殘疾職工工資14萬元;新技術(shù)研究開發(fā)費(fèi)用未形成無形資產(chǎn)計(jì)入當(dāng)期損益19萬元;購(gòu)進(jìn)一臺(tái)設(shè)備,價(jià)值35萬元;購(gòu)置一臺(tái)《環(huán)境保護(hù)專用設(shè)備企業(yè)所得稅優(yōu)惠目錄》規(guī)定的環(huán)境保護(hù)專用設(shè)備,投資額60萬元,購(gòu)置完畢當(dāng)年即投入使用。 老師，會(huì)計(jì)利潤(rùn)怎么計(jì)算，有式子就行，不用得數(shù)
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會(huì)計(jì)準(zhǔn)則租用廠房3年 買的二手空調(diào) 發(fā)生的650元安裝費(fèi) 這個(gè)安裝費(fèi)費(fèi)用化可以嗎
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2023年度生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)情況為:(1)取得產(chǎn)品銷售收入總額1800萬元。(2)應(yīng)扣除產(chǎn)品銷售成本800萬元。 (3)發(fā)生產(chǎn)品銷售費(fèi)用600萬元,其中包括廣告費(fèi)用300萬元。(4)管理費(fèi)用100萬元,其中包括招待費(fèi)16 萬元。 (5)財(cái)務(wù)費(fèi)用40萬元,其中,含非金融企業(yè)利息25萬元(貸款250萬元,利率是10%,銀行同期利息率為5%),逾期歸還銀行貸款的罰息3萬元。(6)本年繳納的增值稅30 萬元。 (7)營(yíng)業(yè)外支出14萬元,其中含公益捐贈(zèng)10萬元。 (8)實(shí)發(fā)工資總額98萬元,撥繳的職工工會(huì)經(jīng)費(fèi)、發(fā)生的職工福利費(fèi)、職工教育經(jīng)費(fèi)為20萬元。 要求:計(jì)算該企業(yè)2023年應(yīng)匯算清繳的所得稅稅額
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預(yù)繳的企業(yè)所得稅比實(shí)際應(yīng)繳的多怎么辦？
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跟大學(xué)合作辦學(xué)，我們是民非，我們免增值稅嗎，謝謝
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老師，請(qǐng)問公司投入的實(shí)收資本，后期公司不做了這個(gè)實(shí)收資本可以退回去嗎？要交什么稅了？
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我在電腦上打開學(xué)習(xí)中心怎么什么都沒有呢
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老師您好 無形資產(chǎn)的出售凈損益要收入-賬面價(jià)值-相關(guān)稅費(fèi)計(jì)入資產(chǎn)處置損益 那為什么例題里面要選25？
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老師，這和-500 是怎么來的？
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老師，市場(chǎng)組合的風(fēng)險(xiǎn)收益率=
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借：工程施工-A工地~燃料費(fèi)100 應(yīng)交稅費(fèi)~應(yīng)交增值稅~進(jìn)項(xiàng)稅9 貸：銀行存款109 這個(gè)工地合同是3％簡(jiǎn)易征收的！ 要做進(jìn)項(xiàng)稅轉(zhuǎn)出 借：工程施工~A工地~燃料費(fèi)9 貸：應(yīng)交稅費(fèi)~應(yīng)交增值稅~進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出 這個(gè)些分錄是這么做吧老師？
可以的，你這樣做是可以的
這樣應(yīng)交稅費(fèi)的二級(jí)科目進(jìn)賬稅轉(zhuǎn)出就有貸方余額了呀，是月底做結(jié)轉(zhuǎn)？還是年底結(jié)轉(zhuǎn)出去呢？
這個(gè)是月底進(jìn)行賬務(wù)處理的
我的意思月底需要做什么結(jié)轉(zhuǎn)分錄，麻煩老師寫一寫！
就拿預(yù)繳增值稅和附加稅來舉例到月底的時(shí)候附加稅需要做計(jì)提分錄 應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出 月末需要做結(jié)轉(zhuǎn)不
借記應(yīng)交稅金--應(yīng)交增值稅(轉(zhuǎn)出未交增值稅)科目,貸記應(yīng)交稅金--未交增值稅科目.
老師啊我的意思是應(yīng)交稅費(fèi)~應(yīng)交增值稅~轉(zhuǎn)出進(jìn)項(xiàng)稅 這個(gè)科目月底需要結(jié)轉(zhuǎn)到哪里不？
你這個(gè)是要抵扣你的銷項(xiàng)的，這個(gè)進(jìn)項(xiàng)轉(zhuǎn)出，你也可以視為“銷項(xiàng)”的一部分的，后面你也要繳稅的
月底不需要結(jié)轉(zhuǎn)的意思是嗎？和進(jìn)賬稅銷項(xiàng)稅一樣年底做結(jié)轉(zhuǎn)分錄就行對(duì)吧
你這個(gè)可以直接當(dāng)成是“銷項(xiàng)”的
明明白了老師！那我把它和進(jìn)項(xiàng)銷項(xiàng)放在年底結(jié)轉(zhuǎn)就行了！
親，滿意請(qǐng)丟金幣和好評(píng)哦? b（￣▽￣）d