公司9月1日支付去年一年廠房租金14萬(wàn)，對(duì)方開(kāi)了增值稅專用發(fā)票，進(jìn)項(xiàng)稅額為14/1.13*0.13；9月7日退回租金14萬(wàn)給公司，地方照顧企業(yè)免三年租金，開(kāi)給公司的發(fā)票不用退，請(qǐng)問(wèn)會(huì)計(jì)分錄這樣做對(duì)嗎：借 管理費(fèi)用–廠房租金 應(yīng)交稅費(fèi)–應(yīng)交增值稅–進(jìn)項(xiàng)稅額 貸 銀行存款 9月7日退回：借 銀行存款 貸 營(yíng)業(yè)外收入 謝謝

老師你好，我想請(qǐng)教下，5月份銀行支付一筆貨款11000元，6月份取得專票，往后月份才抵扣稅，這情況的分錄：5月份做的分錄：借：應(yīng)付賬款11000元 ，貸：銀行存款11000元， 6月份收到發(fā)票分錄：原材料9734.51元 貸：應(yīng)交稅金~應(yīng)交增值稅~進(jìn)項(xiàng)稅1265.49元，貸：應(yīng)付賬款11000元 往后月份抵扣時(shí)分錄是怎樣做，謝謝！

老師好 4月份季付5、6、7三個(gè)月的房租，金額12000元！ 請(qǐng)問(wèn)4月份做：借：預(yù)付賬款12000 貸：銀行存款12000 5月份攤房租：借：管理費(fèi)用-房租12000/（1+稅率） 應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-進(jìn)項(xiàng)稅額12000/（1+稅率）*稅率 貸：銀行存款12000 6月7月分錄和5月一樣 7月的時(shí)候再季付房租的話，和剛才的分錄一樣 這樣做沒(méi)問(wèn)題吧老師？ 貸：銀行存款

老師您好，我是二月支付了下年的房租，三月收到的發(fā)票，我的分錄2月是借：預(yù)付賬款，貸：銀行存款，三月收到發(fā)票：借：管理費(fèi)用-租賃費(fèi)，應(yīng)交增值稅-進(jìn)項(xiàng)稅額，貸：預(yù)付賬款，攤銷：借：管理費(fèi)用-租賃費(fèi)，貸：預(yù)付賬款

感謝老師，老師小規(guī)模納稅人9月份購(gòu)買了一個(gè)冷柜當(dāng)天付款并收到普通發(fā)票12000，借固定資產(chǎn)貸銀行存款12000，可以在10月份直接全部折舊攤銷嗎，借管理費(fèi)用折舊費(fèi)12000貸累計(jì)折舊12000？如果不能全部折舊攤銷那么要減5%殘值后按幾年攤銷呢？第二個(gè)問(wèn)題單位固定資產(chǎn)19萬(wàn)，已經(jīng)計(jì)提了18萬(wàn)，請(qǐng)問(wèn)做賬時(shí)還接著計(jì)提嗎，直接計(jì)提到19萬(wàn)，還是應(yīng)該有留多少殘值就不再計(jì)提折舊了呢？第三個(gè)問(wèn)題單位租房每年付五萬(wàn)租賃費(fèi)，于10月付款，借管理費(fèi)用租賃費(fèi)5萬(wàn)貸銀行存款5萬(wàn)？就不用按月攤銷一年了是吧，還是借預(yù)付賬款5萬(wàn)貸銀行存款5萬(wàn)，然后11月份開(kāi)始借管理費(fèi)用租賃費(fèi)4166貸預(yù)付賬款4166，每月都一樣攤銷一年？