老師，比如2021年年底將2020年計(jì)提的壞賬準(zhǔn)備100元沖銷了，計(jì)提2021年壞賬準(zhǔn)備50元，在2021年做匯算清繳時(shí)，減值準(zhǔn)備應(yīng)該怎么填
你好；? 意思實(shí)際你壞賬只有50了嗎 ？? 比如 壞賬的話，匯算清繳填寫A105090資產(chǎn)損失稅前扣除及納稅調(diào)整明細(xì)表， 第2行“二、應(yīng)收及預(yù)付款項(xiàng)壞賬損失”：填報(bào)納稅人當(dāng)年發(fā)生的應(yīng)收及預(yù)付款項(xiàng)壞賬損失的賬載金額、資產(chǎn)處置收入、賠償收入、資產(chǎn)計(jì)稅基礎(chǔ)、資產(chǎn)損失的稅收金額及納稅調(diào)整金額。 第3行“逾期三年以上的應(yīng)收款項(xiàng)損失”：填報(bào)納稅人當(dāng)年發(fā)生的應(yīng)收及預(yù)付款項(xiàng)壞賬損失中，逾期三年以上的應(yīng)收款項(xiàng)且當(dāng)年在會(huì)計(jì)上已作為損失處理的壞賬損失的賬載金額、資產(chǎn)處置收入、賠償收入、資產(chǎn)計(jì)稅基礎(chǔ)、資產(chǎn)損失的稅收金額及納稅調(diào)整金額。 第4行“逾期一年以上的小額應(yīng)收款項(xiàng)損失”：填報(bào)納稅人當(dāng)年發(fā)生的應(yīng)收及預(yù)付款項(xiàng)壞賬損失中，逾期一年以上，單筆數(shù)額不超過(guò)五萬(wàn)或者不超過(guò)企業(yè)年度收入總額萬(wàn)分之一的應(yīng)收款項(xiàng)，會(huì)計(jì)上已經(jīng)作為損失處理的壞賬損失的賬載金額、資產(chǎn)處置收入、賠償收入、資產(chǎn)計(jì)稅基礎(chǔ)、資產(chǎn)損失的稅收金額及納稅調(diào)整金額。 ??
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請(qǐng)教老師一個(gè)問(wèn)題，比如2020年優(yōu)惠稅率為10%，2021年恢復(fù)25%，2021年遞延所得稅資產(chǎn)年初為100元，壞賬準(zhǔn)備年初為1000元，2021年2季度又計(jì)提了壞賬準(zhǔn)備1000元，同時(shí)計(jì)提遞延所得稅資產(chǎn)250元，3季度沖回壞賬準(zhǔn)備1000元，那么遞延所得稅資產(chǎn)余額是100還是250
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老師 您好 其他應(yīng)收款有未收回10萬(wàn)元。2020年12月做了壞賬準(zhǔn)備計(jì)提10%，2021年12月是不是也需要計(jì)提壞賬準(zhǔn)備？
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Q
【例題12】丁公司壞賬核算采用備抵法，并按應(yīng)收款項(xiàng)余額百分比法計(jì)提壞賬準(zhǔn)備，各年計(jì)提比例假設(shè)均為年末應(yīng)收款項(xiàng)余額的1%。2020年年末應(yīng)收款項(xiàng)200萬(wàn)元。2020年年末壞賬準(zhǔn)備余額為貸方20000元；2021年3月發(fā)生并確認(rèn)了一筆壞賬6000元，2021年收回一筆以前已確認(rèn)并轉(zhuǎn)銷的壞賬3000元。2021年末應(yīng)收款項(xiàng)余額為900000元，其他應(yīng)收款余額為60000元。計(jì)提壞賬準(zhǔn)備，編制會(huì)計(jì)分錄。
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老師，比如2021年年底將2020年計(jì)提的壞賬準(zhǔn)備100元沖銷了，計(jì)提2021年壞賬準(zhǔn)備50元，在2021年做匯算清繳時(shí)，減值準(zhǔn)備應(yīng)該怎么填
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A公司2020年年初應(yīng)收賬款賬戶余額為500萬(wàn)元，壞賬準(zhǔn)備為貨方余額2.5萬(wàn)元，公司按0.5%的比例采用應(yīng)收賬款余額法計(jì)提壞賬準(zhǔn)備。在2020年8月公司實(shí)際發(fā)生壞賬共5萬(wàn)元，2020年底應(yīng)收賬款余額為400萬(wàn)元。在2021年3月發(fā)生的壞賬又收回3萬(wàn)元，2021年底應(yīng)收賬款余額為600萬(wàn)元。要求：（1）分別計(jì)算2020、2021年底公司應(yīng)該補(bǔ)提（或沖回回）多少壞賬準(zhǔn)備；（2）分別編制相關(guān)會(huì)計(jì)分錄
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就是我們公司之前開(kāi)業(yè)時(shí)賬是給人代賬做的，2023年6份開(kāi)業(yè)，去年8月份收回自己做賬，有2筆虛擬賬不知道怎樣調(diào)，2023年一筆2萬(wàn)現(xiàn)金，2024年又一筆2萬(wàn)現(xiàn)金的，這些用于23年8月份到24年5共計(jì)工資申報(bào)了36620，還有做車輛使用費(fèi)用1255.45這個(gè)還有發(fā)票呢(每個(gè)月計(jì)提和支付記錄)每一筆記錄都是借:庫(kù)存現(xiàn)金20000 貸:其他應(yīng)付款20000 這要怎樣調(diào)整比較合適(營(yíng)業(yè)外收入合適，還是實(shí)收資本合適)
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我公司因?yàn)橛泻贤m紛，律師讓提供某個(gè)員工的社保證明，該怎么提供
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老板借現(xiàn)金3000怎么做憑證
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老師，我接外賬回來(lái)，發(fā)現(xiàn)這一張發(fā)票單獨(dú)放著，是24年7月份開(kāi)的一張發(fā)票，但是在24年7月份這個(gè)錢已經(jīng)付出去了，這張發(fā)票卻單獨(dú)放著，我怎么查她24年有沒(méi)有把這張發(fā)票做賬啊
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新成立的公司社保還沒(méi)開(kāi)戶呢，3月下旬開(kāi)業(yè)，有個(gè)員工4月和5月月薪都是6000，都是公司賬戶發(fā)的，有風(fēng)險(xiǎn)嗎？
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員工聚餐直接記去管理費(fèi)用福利費(fèi)，還是要通過(guò)應(yīng)付職工薪酬福利費(fèi)核算？
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我根據(jù)外賬會(huì)計(jì)23年10月份憑證做的賬，我做完以后我10月底的資產(chǎn)負(fù)債表和她給我的報(bào)表會(huì)差個(gè)93000，電子稅務(wù)系統(tǒng)里也收到93000的發(fā)票，但是我怎么都找不到為什么會(huì)和外賬會(huì)計(jì)給的資產(chǎn)負(fù)債表差93000，她的預(yù)付賬款和應(yīng)付賬款都比我多個(gè)93000，我該怎么做賬
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固定資產(chǎn)的科目余額，賬面價(jià)值，和賬面凈值有什么區(qū)別？怎么記憶？
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（4）甲公司用一批自產(chǎn)藥品換取戊公司某辦公樓1至2層兩年的使用權(quán)，該批藥品對(duì)外銷售價(jià)格為1200萬(wàn)元；若采用一次性支付兩年租金的方式，辦公樓兩年租金的市場(chǎng)價(jià)格為1100萬(wàn)元。協(xié)議約定的租賃期自2×20年1月1日至2×21年12月31日。甲公司于2×19年12月10日向戊公司一次性交付藥品。2×20年1月1日與戊公司辦理了辦公樓交接手續(xù)。 問(wèn)題：編制甲公司2019度相關(guān)會(huì)計(jì)分錄
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上月申報(bào)個(gè)稅的時(shí)候，沒(méi)注意到忘記填社保費(fèi)扣除費(fèi)用，導(dǎo)致多交了個(gè)稅，怎么辦
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也沒(méi)有發(fā)生壞賬損失，只不過(guò)每年年底根據(jù)賬面計(jì)提一次壞賬準(zhǔn)備，到下一年年底把上年的沖了，再重新按賬面計(jì)提
?你好 ；? 先計(jì)提先按賬上做 ； 只是沒(méi)法稅前扣除? ?
做2021年匯算清繳時(shí)，是不是應(yīng)該為調(diào)減50元
你好； 你計(jì)提了 50的話 ； 你紅沖 了100 計(jì)提了50 ； 你之前也是? ?計(jì)提了沒(méi)有實(shí)際發(fā)生嗎? ?
沒(méi)有實(shí)際發(fā)生壞賬損失
那你就別想著調(diào)減了。這個(gè)就得調(diào)增處理的 ；? ? ?你這樣 原來(lái)計(jì)提了100 ； 紅沖了100 ； 在計(jì)提50 ； 實(shí)際都沒(méi)有發(fā)生；? 就得調(diào)增處理的??
問(wèn)題是2020年計(jì)提的100做已做調(diào)增了，但沒(méi)有實(shí)際發(fā)生損失，2021年100紅沖，又計(jì)提50，紅沖的100稅務(wù)局不認(rèn)嗎
?你好 ；? ? 那你21年又計(jì)提了? 50的話； 意思是之前調(diào)增了。 但是你實(shí)際發(fā)生了50? 的意思嗎? ?
每年都沒(méi)有實(shí)際發(fā)生損失，只不過(guò)每年到年底根據(jù)賬面其他應(yīng)收款按賬齡計(jì)提了壞賬準(zhǔn)備
你好 ；? ? 你沒(méi)有發(fā)生的 你先去計(jì)提的； 在匯算之前沒(méi)有? 據(jù)實(shí)發(fā)生； 那么都要調(diào)增處理的 ；? 除非你發(fā)生了 才會(huì)調(diào)減??
比如2020年底壞賬準(zhǔn)備余額100元，但2021年根據(jù)賬齡只需計(jì)提50元，賬上是不是需要沖掉50，相當(dāng)于沖100計(jì)提50，2021年實(shí)際發(fā)生額是-50元，對(duì)吧
你好 ；? ?是的。? ?紅沖100? ?計(jì)提了50 那么你22年就是 -50 。 這個(gè)是對(duì)的??
2021年實(shí)際發(fā)生額是-50，做匯算清繳時(shí)減值準(zhǔn)備應(yīng)該填多少
你好 ； 賬載金額 按照你賬上寫? -50? ； 你稅收金額 寫0? ?