您好，請教一下我五月份上交了21年匯算清繳費(fèi)用3000元，然后又退回來2000元，上一年沒有計提，那這兩筆怎么做分錄?
你好 五月份上交了21年匯算清繳費(fèi)用3000元 借：以前年度損益調(diào)整 ?3000?，貸：應(yīng)交稅費(fèi)—企業(yè)所得稅3000 借：應(yīng)交稅費(fèi)—企業(yè)所得稅3000 ，?貸：銀行存款3000 借：利潤分配—未分配利潤3000，貸：以前年度損益調(diào)整3000 退回來2000元 借：銀行存款2000，貸：應(yīng)交稅費(fèi)—企業(yè)所得稅2000 借：應(yīng)交稅費(fèi)—企業(yè)所得稅2000，貸：以前年度損益調(diào)整2000 借：以前年度損益調(diào)整2000，貸：利潤分配—未分配利潤2000
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老師，請問一下，公司上年6月份付航天服務(wù)費(fèi)用280元，現(xiàn)金支付的，由于公司費(fèi)用多，當(dāng)時這筆款沒去下載發(fā)票，沒有才帳。今年1月份，這筆280元服務(wù)費(fèi)款又從公戶退回來了，請問退回這筆服務(wù)費(fèi)款分錄怎么做？
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老師您好，我想問下就是我在2020年的時候支付了30萬元的運(yùn)費(fèi)，21年的匯算清繳前票也沒有來，然后我就把這一部分調(diào)增，繳納了增值稅，我現(xiàn)在就是21年的賬務(wù)上是不是再不做任何調(diào)整，只是做繳納了稅款的這一筆
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您好，請教一下我五月份上交了21年匯算清繳費(fèi)用3000元，然后又退回來2000元，上一年沒有計提，那這兩筆怎么做分錄?
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老師，請問一下，2021年 我計提了一筆房租費(fèi)用，借：管理費(fèi)用-房租 40000 貸：其他應(yīng)付款 40000 2022年5月匯算清繳時發(fā)票沒回來報表調(diào)增了，但是我做的賬本忘記做這筆調(diào)增后的分錄，2023年1月我們才付的這筆款，如果今年匯算清繳前發(fā)票回來怎么記分錄呢
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老師，您好，請問一下，2022年的暫估的成本，在2023年5.30匯算清繳前沒有回成本，然后交稅了，那我們賬務(wù)上應(yīng)該怎么沖減2022年那筆暫估？分錄怎么做？
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那如果上一年有計提呢
你好，這個是匯算清繳的所得稅，正常情況下? 上年是不可能計提的?
那最后的那一步結(jié)轉(zhuǎn)是等于后面賬的結(jié)轉(zhuǎn)損益嗎？
你好，是的，是這樣的?
那我賬套后面是可以系統(tǒng)自動結(jié)轉(zhuǎn)損益的，那這樣那一步結(jié)轉(zhuǎn)是不是不用自己手動做了?
你好，系統(tǒng)自動結(jié)轉(zhuǎn)損益的，就不需要手工錄入最后那一筆分錄了?