老師，我想咨詢一下，我接手的這個(gè)企業(yè)是從代理記賬公司接過(guò)來(lái)的，公司最開始是另一個(gè)法人的，2018年有業(yè)務(wù)，2019年沒有業(yè)務(wù)，2020年6月，我們公司把這家公司轉(zhuǎn)到我現(xiàn)在老板的名下（與原先的法人和股東沒有任何關(guān)系了），沒有轉(zhuǎn)讓協(xié)議，也沒有交易，就是股東和法人變更，問(wèn)題是2018年形成的應(yīng)收和應(yīng)付賬款（這些客戶和供應(yīng)商是之前法人的，與我們現(xiàn)在的企業(yè)沒有關(guān)系），付也付不出去，收也收不回來(lái)了，我應(yīng)該怎么處理？第一個(gè)方法是：應(yīng)收應(yīng)付用現(xiàn)金收回來(lái)或用現(xiàn)金付出去，數(shù)額大的分期收貨付，這個(gè)做法有什么風(fēng)險(xiǎn)嗎？；第二方法：應(yīng)收做壞賬核銷，應(yīng)付做營(yíng)業(yè)外收入，這樣的做法對(duì)繳納企業(yè)所得稅有什么影響？

老師，我們購(gòu)買特許權(quán)使用，但是這個(gè)是按照進(jìn)度來(lái)付款的，我們利用這個(gè)產(chǎn)品再加工，賣給其他企業(yè)，現(xiàn)在不做了 想轉(zhuǎn)給別的企業(yè)接手完成這個(gè)，簽一個(gè)轉(zhuǎn)讓協(xié)議可以嗎 。 比如公司購(gòu)買這個(gè)使用權(quán)是100 ，我直接按照100來(lái)攤銷，但是攤銷到目前 我只攤銷了30，還有70的無(wú)形資產(chǎn)沒有攤銷 也有70應(yīng)付款沒有付，我應(yīng)該怎么銷賬呢

我們公司9月份付了一筆5年25萬(wàn)的門店租金（門店產(chǎn)權(quán)是老板的，但是老板又不在股權(quán)里面，，他又無(wú)法開票給公司），正常來(lái)說(shuō)是計(jì)入長(zhǎng)期待攤費(fèi)用，分期攤銷的。然后代理記賬那邊直接計(jì)入到其他應(yīng)付款里面。這個(gè)賬務(wù)上怎么處理呀 代理記賬那邊直接就是其他應(yīng)付款、銀行存款兩個(gè)科目完成這個(gè)賬務(wù)?，F(xiàn)在掛在老板明細(xì)的其他應(yīng)付款都負(fù)數(shù)75萬(wàn)了（含租金和押金） 我覺得不太合理，想調(diào)整賬務(wù)處理，但是一時(shí)又沒有個(gè)辦法

老師 我想問(wèn)下 我們公司2020年使用購(gòu)買的廠房，但是發(fā)票是2022年給的，并且只給了一部分，所以一直未入賬。我在新增固定卡片，選擇使用期間是2020年，系統(tǒng)提示使用期間早于錄入期間不能生成憑證 應(yīng)該怎么辦呢？ 第二個(gè)問(wèn)題想問(wèn)下 我們這個(gè)廠房是 法人個(gè)人付給開發(fā)商收付款，然后每個(gè)月法人轉(zhuǎn)錢進(jìn)來(lái)付貸款及利息 ，這個(gè)賬務(wù)處理怎么做呢？ 也不知道這個(gè)廠房最后利息會(huì)是多少 因?yàn)榭赡軙?huì)提前還款 ，我錄入固定資產(chǎn)是不是按照合同總價(jià) 如700萬(wàn) 借固定資產(chǎn) 700萬(wàn)（不含稅） 進(jìn)項(xiàng) （已收發(fā)票進(jìn)項(xiàng)額）8.2萬(wàn) 貸 其他應(yīng)付款-法人 200 長(zhǎng)期應(yīng)付款 400 應(yīng)付利息 100呢？

請(qǐng)問(wèn)一下老師，我單位是非民單位，聯(lián)合多家企業(yè)搞拍賣會(huì)，以我們單位為名義，所有收入費(fèi)用都是我單位歸結(jié)，之后按所屬拍品件數(shù)給各企業(yè)分?jǐn)傎M(fèi)用，剩余收入也轉(zhuǎn)給各個(gè)企業(yè)，收支都不歸我們單位，只代收代付，我們只扣除收取手續(xù)費(fèi)，我們大額的費(fèi)用發(fā)票開給各個(gè)公司，不開我單位，有些小額沒有辦法才開了我單位的，請(qǐng)問(wèn)一下1.大額發(fā)票直接開各個(gè)企業(yè)的名，不開我單位，那我做賬時(shí)：預(yù)付時(shí)借：其他應(yīng)收貸銀行（憑據(jù)：有銀行回單）之后費(fèi)用發(fā)票分?jǐn)偤瞄_出來(lái)，從收入扣這部分費(fèi)用借：其他應(yīng)付（各企業(yè)）貸：其他應(yīng)收款，（由于發(fā)票直接開給所屬企業(yè)，我就沒有憑據(jù)了，那怎么辦呢，我可以自己做一個(gè)各個(gè)企業(yè)應(yīng)分?jǐn)偟馁M(fèi)用清單做憑據(jù)嗎）2.小額發(fā)票開了我公司了，我做了代收代付，不做費(fèi)用，那我應(yīng)該怎么給這部分發(fā)票給所屬企業(yè)啊