您好,理清你單位的賬務(wù)首先的理清你單位的業(yè)務(wù)實(shí)質(zhì),是否有相應(yīng)的合同協(xié)議進(jìn)行支持,如果對(duì)外資金流入流出都是你單位的收入和費(fèi)用,那就涉及你單位稅費(fèi)了,如果只是代收代付,是否有合同約定,由于大額發(fā)票開給各企業(yè),就是各企業(yè)的費(fèi)用,對(duì)你單位只是資金往來的問題了,相應(yīng)原始憑證就是銀行回單,小額發(fā)票開給你單位只能作為你單位費(fèi)用入賬,不可以做往來代收代付,同時(shí)還必須有相應(yīng)資金流水來支持你單位費(fèi)用發(fā)票
老師,核定征收的個(gè)體戶,2024年只有第四季度開了票,工作上的疏忽,當(dāng)時(shí)直接0申報(bào)了,這個(gè)月才發(fā)現(xiàn)了這個(gè)問題,更正申報(bào)并交了稅款,會(huì)不會(huì)有風(fēng)險(xiǎn),引起稅務(wù)的關(guān)注
老師,當(dāng)年發(fā)票,次年所得稅匯算5月底前取得都能稅前扣除。那次年五月發(fā)票是不是都可以入賬在上年度?怎么來界定依據(jù)呢?比如去年計(jì)提了?還是去年預(yù)付的?稅務(wù)上怎么區(qū)分和判定?
公會(huì)經(jīng)費(fèi)還是不懂,單位成立工會(huì),有單獨(dú)銀行賬戶,每季度從基本戶申報(bào)繳納工會(huì)經(jīng)費(fèi),然后基本戶賬上登記顯示計(jì)提工會(huì)經(jīng)費(fèi)及繳納實(shí)際金額,那么基本戶還需要給工會(huì)賬戶轉(zhuǎn)經(jīng)費(fèi)嗎?還有,給稅務(wù)繳納的百分之六十返還到哪個(gè)賬戶呢?第一個(gè)月才開始,不懂就問,麻煩解答疑惑?
老師,進(jìn)項(xiàng)稅額余額貸方紅字,代表什么?
老師稅費(fèi)是不含稅價(jià)??0.13 為什么別人給我們按的是不含稅價(jià)?0.97
老師,接受租賃方開具的發(fā)票稅率有誤。換票時(shí)間有規(guī)定不?稅法有沒有規(guī)定錯(cuò)誤發(fā)票必須幾年內(nèi)換開?這種自己發(fā)現(xiàn)和稅務(wù)發(fā)現(xiàn)有區(qū)別不?稅務(wù)提出以前年度的執(zhí)行尺度會(huì)要求未補(bǔ)開的不能稅前扣除并加收滯納金不?還是換開即可?
小型微利企業(yè)2.5%的所得稅優(yōu)惠政策到什么時(shí)候
我6月是小規(guī)模納稅人,7月要轉(zhuǎn)為一般納稅人,6月有部分銷售收入發(fā)票需要在7月補(bǔ)開,我是先補(bǔ)開3個(gè)點(diǎn)的發(fā)票過后再轉(zhuǎn)一般納稅人嗎
我們?yōu)閷?duì)方單位提供檢測(cè)服務(wù),對(duì)方單位要求我們支付2000元的條幅費(fèi),請(qǐng)問老師,這2000元是從檢測(cè)費(fèi)里面直接扣合適,還是我們單獨(dú)付給對(duì)方2000元合適?(合同里面沒有規(guī)定)
收到2024年所得稅退稅,分錄該怎么做,謝謝老師
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各個(gè)企業(yè)跟我單位有合同的,協(xié)議的,也有資金流水的,銀行付出去,我做了預(yù)付,后面確定各個(gè)企業(yè)應(yīng)該分?jǐn)偟馁M(fèi)用之后才做,借,其他應(yīng)付款,貸:其他應(yīng)收賬,所以第一個(gè)問題是這個(gè)最后確定各個(gè)企業(yè)分?jǐn)偟沦M(fèi)用沒有憑據(jù)(發(fā)票開給各個(gè)公司的)我可惜用表格自己做個(gè)明細(xì)嗎,2.雖然有一些小額發(fā)票開給單位(但是這個(gè)費(fèi)用不是我單位的,我單位向企業(yè)要回這部分費(fèi)用的)我能做費(fèi)用嗎,這樣我的賬平不了啊
1、不可以,所得稅不允許稅前抵扣,我個(gè)人理解是:這些費(fèi)用實(shí)際上是各企業(yè)發(fā)生的,應(yīng)該和開給各企業(yè)的發(fā)票一致,你單位只是代收代付,資金流入你單位? ?借:銀行存款? ?貸:其他應(yīng)付款 --A企業(yè)? ? 支付時(shí):借:其他應(yīng)付款-A企業(yè)? ?貸:銀行存款? 你單位分?jǐn)傎M(fèi)用只是內(nèi)部核算,不能體現(xiàn)在你單位賬面上,你單位只是資金往來,有銀行回單做憑證,至于分?jǐn)偟慕痤~和發(fā)票金額是不是一致那是各企業(yè)的事情,你單位只是資金過一下帳? ?2、既然發(fā)票抬頭是你單位,就只能做你單位費(fèi)用列支,否則就別開
開了我單位發(fā)票的,我11月做了代付了,沒有做費(fèi)用,那是不是我12月份要把他沖紅,重新做成我單位的費(fèi)用啊,哪怕不是我單位的費(fèi)用我也只能做費(fèi)用嗎,
對(duì),你這費(fèi)用金額大么?有相應(yīng)的合同、資金流水支持么?否則會(huì)構(gòu)成虛開的風(fēng)險(xiǎn)
因?yàn)橛行┵M(fèi)用我代付了,從各企業(yè)的收入扣除這些費(fèi)用,剩下的收入轉(zhuǎn)回給各個(gè)企業(yè),那這個(gè)開了我單位的發(fā)票我到底怎么做,做代付還是做費(fèi)用
另外你這業(yè)務(wù)類似建筑業(yè)掛靠的業(yè)務(wù),用你單位的資質(zhì),但實(shí)際業(yè)務(wù)不是你單位做的,這類業(yè)務(wù)模式風(fēng)險(xiǎn)挺大,一定要把合同、資金、發(fā)票理清
這部分包含轉(zhuǎn)賬匯款銀行扣的手續(xù)費(fèi)大約25000左右,合同沒有注明具體金額的,就是說明連拍的流程,我單位代企業(yè)代收代付
還有銀行手續(xù)費(fèi)也是企業(yè)承擔(dān)的,這些開了我單位的發(fā)票和銀行扣的手續(xù)費(fèi),我到底是做費(fèi)用還是代付,老師你看看到底怎么弄
也就是你單位替別的企業(yè)走資金產(chǎn)生了手續(xù)費(fèi)25000,但這筆費(fèi)用在你公司賬上按財(cái)務(wù)費(fèi)用列支了,但這筆費(fèi)用應(yīng)該由別人承擔(dān),你已從對(duì)方收入里扣除了,另外你單位資金收支也不平,既然是代收代付,那理論上收付一致才能平,現(xiàn)在你收入扣除了手續(xù)費(fèi)和你單位的收益,支出是按各企業(yè)費(fèi)用分?jǐn)偟?,這樣能平衡么?
不是手續(xù)費(fèi)25000,是手續(xù)費(fèi)和開了我單位的一些小額發(fā)票加起來25000元,這些費(fèi)用我都做了代付,不是做了費(fèi)用,代收則從收入和之前預(yù)付的活動(dòng)費(fèi)用里面扣
你又說開了我單位的發(fā)票和手續(xù)費(fèi)不能做代收代付,到底是怎么樣啊
那你要么不把那些開給你公司費(fèi)用發(fā)票入賬,掛代付,到時(shí)候錢回來就沖掉可以了
不把費(fèi)用發(fā)票入賬是什么意思,你是說不做費(fèi)用,直接做代付,借:應(yīng)收賬款,貸:銀行。借:其他應(yīng)付 (沖未付收入)貸:其他應(yīng)收款是嗎,我是這么做啊,你之前又說不可以,到底行不行?銀行扣手續(xù)費(fèi)也是這么做嗎,借:其他應(yīng)付款 貸:銀行
還有你說的這句話是說我不需要在賬上管開給企業(yè)發(fā)票怎么開怎么分配,到時(shí)我我預(yù)付的費(fèi)用,全部一筆結(jié)轉(zhuǎn)從其他應(yīng)付款里扣就行了嗎到時(shí)結(jié)算給企業(yè)剩下的收入,只要把其他應(yīng)付款做平了就行是嗎
不好意思!之前不了解那些發(fā)票是你單位墊付的金額,銀行手續(xù)費(fèi)若有合同約定不由你公司承擔(dān),可以就掛往來
對(duì)的,按你描述,你單位只是資金通道,并不產(chǎn)生收入費(fèi)用,只需賬面往來收支平衡
那我就直接做借:其他應(yīng)收賬款,貸:銀行。借:其他應(yīng)付 (沖未付收入)貸:其他應(yīng)收款?;蛘卟唤?jīng)過其他應(yīng)收,直接沖減其他應(yīng)付,銀行手續(xù)費(fèi),也不經(jīng)過銀行費(fèi)用,直接沖減其他應(yīng)付,然后把發(fā)票和銀行回單附在后面做憑據(jù),可以嗎,還有一個(gè)問題,這個(gè)活動(dòng)有廣告收入(別人在活動(dòng)會(huì)場(chǎng)放廣告牌給我們的收入)這部分收入也是歸屬于各個(gè)企業(yè)的,但是沒有轉(zhuǎn)款給企業(yè)的,直接和一些費(fèi)用抵消了,現(xiàn)在對(duì)方需要我們開發(fā)票,(我單位如果開了發(fā)票,那不就是我單位的收入了,可以不是啊,都抵扣了活動(dòng)的部分費(fèi)用了)那怎么辦
1、可以的,2、如果對(duì)方讓你們開票形成你們的收入,建議你們可以要求企業(yè)承擔(dān)這部分稅費(fèi)作為開票成本
2.是什么意思,你的意思是說這個(gè)發(fā)票可以開,只要跟企業(yè)要這部分稅費(fèi)嗎,可以這個(gè)不是我的收入,我開了不是變成了我的收入了,就這個(gè)問題請(qǐng)問一下1.如果我開了票,稅費(fèi)其他企業(yè)承擔(dān),那我怎么做分錄,可以具體寫一下嗎,2.之前不是有開成我單位的發(fā)票嗎,我把一部分紅沖做成費(fèi)用,然后開這個(gè)現(xiàn)代服務(wù)費(fèi)*宣傳費(fèi)這個(gè)發(fā)票來沖抵可以嗎
如果對(duì)方強(qiáng)烈要求你方開發(fā)票,你又沒法拒絕,那就只能作為你們收入,1、收入分錄你按正常收入做就好了,企業(yè)承擔(dān)的稅費(fèi)你和企業(yè)協(xié)商按墊付的費(fèi)用沖企業(yè)往來就好,2、建議不要這么處理,發(fā)票留痕會(huì)有風(fēng)險(xiǎn),直接沖抵往來
可是如果收入做正常的,我單位的利潤不就需高了嗎,
如果你不能拒絕就會(huì)導(dǎo)致這種情況,你可要求企業(yè)承擔(dān)這部分稅費(fèi)或者讓企業(yè)開票給你們做費(fèi)用