建筑業(yè)借應收賬款，貸工程結算，貸應交稅費_應交增值較_銷項稅額，納稅申報時是否會出現(xiàn)有銷項稅，沒有銷售收入的情況？
你好，對的是的，會出現(xiàn)的你的增值稅銷售額由，但是你的所得稅收入沒有。
-
Q
建筑業(yè)借應收賬款，貸工程結算，貸應交稅費_應交增值較_銷項稅額，納稅申報時是否會出現(xiàn)有銷項稅，沒有銷售收入的情況？
-
Q
老師好，請問建筑業(yè)發(fā)包方和施工企業(yè)的工程結算價款為1000萬，發(fā)包方已經(jīng)支付了500萬，拖欠500萬 借：銀行存款500 應收賬款500 貸：工程結算-收入結算 1000/1.09*0.09 應交稅費-應交增值稅（銷項稅額）500/1.09*0.09 應交稅費-待轉銷項稅額500/1.09*0.09 當拖欠的500萬發(fā)包方支付時 借：銀行存款500 貸：應收賬款500 借： 應交稅費-待轉銷項稅額500/1.09*0.09 貸：應交稅費-應交增值稅（銷項稅額）500/1.09*0.09 但是我不太理解的是當1000萬到了確認收入時間點時，其中的500萬要做無票申報，那待轉銷項稅額要在申報表中怎么體現(xiàn)
-
Q
每月確認收入的時候是做的，借應收賬款貸主營業(yè)務收入/銷項稅額，系統(tǒng)自動生成計提的增值稅是，借應交稅費/應交增值稅/轉出未交增值稅貸應交稅費/未交增值稅，我剛一看，銷項稅額沒有結轉出去，都累計在一起了，銷項沒有結轉的話現(xiàn)在要怎么處理呢
熱門問答 更多>
-
公司將上有公牌的小汽車(固定資產(chǎn))轉讓給其他公司，發(fā)票怎么開？是自己公司開，還是需要車管所開具？涉及哪些稅？
-
公司費用報銷標準是由行政人事綜合部確定的嗎？應該是由什么部門確定？
-
現(xiàn)在公章都有編碼嘛，如果執(zhí)照沒有備案刻過公章的情況下，是不是不會知道公章編碼是多少
-
老師好，我想問一下全電發(fā)票學習視頻在哪里找
-
1月：累計預扣預繳應納稅所得額=15000-5000-1500-1500=7000（元）。甲公司1月應預扣預繳稅額=7000×3%=210（元）；2月：累計預扣預繳應納稅所得額=15000×2-5000×2-1500×2-1500×2=14000（元）；甲公司2月應預扣預繳稅額=14000×3%-210=210（元） 7000的個人所得額對應的3%？
-
26年中級小然老師會講課嗎
-
老師好，我想問一下全電發(fā)票的學習視頻在哪里可以找到學習
-
新成立的小規(guī)模，員工墊付的管理費用普票已做賬，但是其他應付款需要2個月后公司才付、當月怎么寫分錄？需要結轉費用嗎
-
圖書免稅賬務處理怎么做
-
外貿(mào)出口，以什么時間確認收入？ 因為報關單銷售提供過來，過了幾個月才開出口發(fā)票，下一輪開票的時候，可能混幾個都有報關出口日期
-
產(chǎn)品中心
-
幫助中心
-
內容社區(qū)
-
關于我們
-
客服-熱線：400-803-6733
0755-25901621
微信公眾號
在線咨詢
粵公網(wǎng)安備 44030002003870號
請使用微信掃一掃登錄
怪怪的，那增值稅稅負率怎么核定。
實際繳納的增值稅除以不含稅的銷售額。
這我知道，他不是沒銷售額嘛。
銷售額不就是你增值稅里面的銷售額嗎？
不是你的收入，這個銷售額不是收入，是你增值稅里面有個銷售額，你看一下，他根本寫的都是銷售額，根本就沒有寫收入。
賬面上沒有主營業(yè)務收入。但增值稅納稅申報表主表最上面的，銷售額就是根據(jù)發(fā)票不含稅金額來提取的，應該也是要填報的是吧？
好對的是的是這么做的。