老師請教下，之前有咨詢您關(guān)于2021年12月份有開了份發(fā)票給客戶漏登記入賬，款是2022.1月收到的，您讓我2022.1補(bǔ)分錄 借銀行存款 貸利潤分配未分配利潤 應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅銷項(xiàng) 我年度報(bào)表申報(bào)時要增加這筆漏記吧？在營業(yè)收入增加這筆錢是嗎

老師，因客戶舉報(bào)我們?nèi)ツ晔召M(fèi)不開發(fā)票，稅務(wù)罰了200塊錢，這200記沖去年未分配利潤，還是記現(xiàn)在的營業(yè)外支出？

老師，我家21年有一筆退工程審減價費(fèi)，由于我是21年來公司給建的賬，之前沒有沒有賬，(發(fā)票不知道什么時候開的）我也沒有經(jīng)驗(yàn)，沒有找出當(dāng)時發(fā)票沖紅，這筆款我紅字記借:銀行存款，貸：主營業(yè)務(wù)收入。現(xiàn)在稅務(wù)預(yù)警了，我增值稅報(bào)表跟企業(yè)所得稅報(bào)表就差這塊錢，我問過咱老師，老師說讓我把這次賬沖了，然后借：利潤分配—未分配利潤，貸：銀行存款。我把21年12月的賬重新結(jié)賬，這樣記了，可是發(fā)現(xiàn)這樣的話20年的利潤數(shù)變了，這樣不是還要改20年的年報(bào)了嗎？請問有沒有其它的方法只改21年12月到現(xiàn)在的賬，

老師，我家21年有一筆退工程審減價費(fèi)，由于我是21年來公司給建的賬，之前沒有沒有賬，(發(fā)票不知道什么時候開的）我也沒有經(jīng)驗(yàn)，沒有找出當(dāng)時發(fā)票沖紅，這筆款我紅字記借:銀行存款，貸：主營業(yè)務(wù)收入?，F(xiàn)在稅務(wù)預(yù)警了，我增值稅報(bào)表跟企業(yè)所得稅報(bào)表就差這塊錢，我問過咱老師，老師說讓我把這次賬沖了，然后借：利潤分配—未分配利潤，貸：銀行存款。我把21年12月的賬重新結(jié)賬，這樣記了，可是發(fā)現(xiàn)這樣的話20年的利潤數(shù)變了，這樣不是還要改20年的年報(bào)了嗎？請問有沒有其它的方法只改21年12月到現(xiàn)在的賬，

老師，去年的時候贈送了客戶一些自產(chǎn)產(chǎn)品 借 營業(yè)外支出～贈送 貸 主營業(yè)務(wù)收入 應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅銷項(xiàng)稅額 今年這個客戶突然有點(diǎn)給了錢，我就沖銷了之前的分錄，重新轉(zhuǎn)了銀行存款，但是這樣利潤表中營業(yè)外支出就出現(xiàn)了負(fù)數(shù)，申報(bào)企業(yè)所得稅的時候就提報(bào)不了，這樣怎么辦？