老師，你好。我們是一般納稅人，零售批發(fā)行業(yè)。很多時候，貨已經(jīng)收到了，但發(fā)票有沒有開回來，但商品當月就賣出去了。所以到月底發(fā)票還沒回來，就暫估這些商品的價值。到發(fā)票回來時就把這筆預估數(shù)沖紅?，F(xiàn)在就出現(xiàn)了一個問題，例如8月的預估憑證是這樣的 借：庫存商品5000 貸：應付賬款—暫估價5000 這暫估了的商品當月就銷售出去并結(jié)轉(zhuǎn)到了成本里 借：主營業(yè)務成本5000 貸：庫存商品5000 到下個月發(fā)票回來時 借：庫存商品-5000 貸：應付賬款—暫估價-5000 借：庫存商品 6000 貸：應付賬款6000 這樣對沖后，發(fā)現(xiàn)賬上的庫存商品與庫存表上的庫存數(shù)對不上，請問一下是什么原因？

老師，您好。我們是商貿(mào)公司，購買回來的包裝桶其實在銷售貨物時已經(jīng)一起銷售了，以前入賬時入的庫存商品，進項發(fā)票抵扣了，與貨物一起銷售時沒有單獨計算結(jié)轉(zhuǎn)成本，現(xiàn)在才發(fā)現(xiàn)賬上掛著的庫商品（空桶）已經(jīng)沒有了的。請問這種情況我應該怎么做會計處理呢？

老師，我們是醫(yī)療器械商貿(mào)公司，我們采購商品的時候每次都先付款，這時候我就借：應付賬款-供應商，貸：銀行存款，可以嗎，然后供貨商才給發(fā)貨，等貨到了入庫了，但發(fā)票沒到，我先不做賬嗎，如果貨和發(fā)票一起到了，我就借：庫存商品，貸：應付賬款-供應商，可以嗎？如果月底了，發(fā)票還沒到，是不是就的暫估入庫呀！那這個怎么做分錄呢！還有往來賬，怎么能看出來，對方欠我們發(fā)票。

老師好，如果自己倉庫沒有商品先無償借了其它的貨品去銷售，以后再還相同數(shù)量呢貨品，借入時沒有談價，這種情況下怎么賬務處理，這借入的貨品銷售出去不是就沒有對應的成本了？

因為在2019年的時候有一個生產(chǎn)線零配件的銷售合同A-01已經(jīng)完工入庫，入庫分錄為借：庫存商品-A-01貸：生產(chǎn)成本-A-01。但是出貨時這個銷售合同A-01零配件與另外一個銷售合同A-05一并發(fā)貨，銷售人員沒有把這事咨會財務這邊，所以銷售合同A-01沒有做成本結(jié)轉(zhuǎn)處理。庫存商品就一直掛賬. 現(xiàn)在的處理方法想把這個零配件合同A-01的成本轉(zhuǎn)入到正準備完工出貨的銷售合同A-08的成本中，請問有什么會計方法去處理呢?