老師，公司在2022年3月查賬要補(bǔ)開2020年未開票收入20萬，也在2022年3月補(bǔ)交了相應(yīng)的增值稅和附加稅，還有企業(yè)所得稅，請問發(fā)生的這些業(yè)務(wù)會計分錄要怎么做？

老師好，我問一下，我2022年3月稅務(wù)局查到我的進(jìn)囗汽車，增值稅和附加稅，所得稅都補(bǔ)上了，5月份才開發(fā)票，現(xiàn)在要做負(fù)數(shù)，增值稅表一怎么填

您好老師，我公司是小規(guī)模納稅人，2022年12月紅沖了一張發(fā)票金額是50000元和2022年3月一張發(fā)票金額30000元稅率都是1%的發(fā)票，從4月份都是免稅發(fā)票現(xiàn)在要申報增值稅，稅額是負(fù)數(shù)，增值稅申報表要怎么填寫?

網(wǎng)上說納稅調(diào)整欄只有稅務(wù)局查賬后需要調(diào)整賬目才需要填寫 我們公司2021年年末有一筆預(yù)收賬款掛賬 沒做收入 沒開發(fā)票 而是在2022年4月份做了收入開了發(fā)票 稅務(wù)局查賬說是收入延遲交稅了 要補(bǔ)滯納金 現(xiàn)在需要更改增值稅申報表 我就想是不是需要在2021年12月份申報表里的納稅調(diào)整欄填寫收入正數(shù) 在2022年4月份申報表里納稅調(diào)整欄填寫負(fù)數(shù) ？因?yàn)楫吘刮?022年四月份開了發(fā)票 交了稅了

老師你好，小規(guī)模納稅人在2022年第四季度時開具免稅發(fā)票，1月份開具增值稅負(fù)數(shù)免稅發(fā)票，1月份又開具增值稅專用發(fā)票3%的，負(fù)數(shù)免稅發(fā)票和3%專用發(fā)票價稅合計金額是一樣的，這個月去稅務(wù)局柜臺更正申報了2022年第四季度的增值稅申報，本季度申報增值稅是按照實(shí)際來填寫的，請問一下那2022年的企業(yè)所得稅需不需要也更正一下??？